SEFB - 263 - aвтоматизиран анализ

Състейнабъл енерджи фънд АД (SEFB)

Q2/2026 консолидиран

Състейнабъл енерджи фънд АД (SEFB)

консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (263)

публикуван на 2026.08.31 19:23:57 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	7 358	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	450	nan
2. Сгради и конструкции	76	nan	обикновени акции	450	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	33	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	13 135	nan	Общо за група І:	450	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	20 603	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	13 974	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	921	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	6 384	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	6 384	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	21 279	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 895	nan
			неразпределена печалба	2 316	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-421	nan
1. Положителна репутация	1 351	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	303	nan
Общо за група V:	1 351	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	2 198	nan
1. Инвестиции в:	2	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	23 928	nan
асоциирани предприятия	2	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	115	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	2	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	48 896	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	48 896	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	70	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	22 027	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	48 896	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	2	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	309	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	7 064	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	4 704	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	2 310	nan
Общо за група I:	2	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	37	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	14	nan
1. Вземания от свързани предприятия	974	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	2 636	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	7 354	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	18 121	nan	Общо за група І:	7 373	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	1 103	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	2	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	30 190	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	27 356	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	7 373	nan
дългови ценни книжа	25 367	nan
дeривативи	0	nan
други	1 989	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	27 356	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	522	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	522	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	215	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	58 286	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	80 312	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	80 312	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	1 449	nan	2. Стоки	1 662	nan
3. Разходи за амортизации	4	nan	3. Услуги	49	nan
4. Разходи за възнаграждения	156	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	18	nan	Общо за група I:	1 711	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	1 565	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	123	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	3 315	nan	1. Приходи от лихви	1 694	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	2 237	nan
1. Разходи за лихви	1 944	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	16	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 931	nan
4. Други	70	nan
Общо за група II:	2 030	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	5 345	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	5 643	nan

В. Печалба от дейността	297	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	5 345	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	5 643	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	297	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	297	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	6	nan
Ж. Нетна печалба за периода	303	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	5 643	nan	Всичко (Г + E):	5 643	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1 187	nan
2. Плащания на доставчици	-4 764	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-227	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	1 498	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-360	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-2 666	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-8 209	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-16 364	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	7 364	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	39	nan
6. Покупка на инвестиции	-2 132	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	20 673	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	-1 518	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-147	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	244	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	12 971	nan
4. Платени заеми	-9 943	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	-108	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-553	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	110	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	2 721	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-92	nan
Д. Парични средства в началото на периода	614	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	522	nan
наличност в касата и по банкови сметки	522	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.08.31 19:24:38 -

Основни показатели

Net Income 3m: -434

Sales 3m: 1 662

Debt/Аssets: 70.06 %

Index	263	261
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-434	737
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	1 662	49
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	9.18	2.32
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	70.06	67.67
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	790.53	3 459.71

+/-

Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 677 хил.лв.

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -434 хил.лв.
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 29.79 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 70.06 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -640 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -434 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -434 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 677 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 677 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 1 662 хил.лв.

Състейнабъл енерджи фънд АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 1 662 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 641 хил.лв. (49.67 % от приходите от дейността и 378.11 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 49.67 % от приходите от дейността (1 641 от 3 304 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (839 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (801 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 3 737 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 3 737 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 117 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 565 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 841 хил.лв. (22.50 % от разходите от дейността и 193.78 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 107 хил.лв. 131.63 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -299 хил.лв. 35.55 % от финансовите разходи (841 хил. лв.). Те от своя страна са 22.50 % от разходите за дейността (3 737 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 750 хил.лв. (-172.81 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -172.81 % и са 750 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 23 928 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Състейнабъл енерджи фънд АД към края на юни 2026 г. от 23 928 хил.лв.

Резервите от 21 279 хил.лв. формират 88.93 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 895 хил.лв. (7.92 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 29.79 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 56 269 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 70.06 %
Общо дълг/СК 235.16 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 48 896 хил.лв., а краткосрочните за 7 373 хил.лв., което прави общо 56 269 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.18 %. Общо дълговете са 70.06 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 235.16 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 80 312 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 80 312 хил.лв. От тях текущите са 72.57 % (58 286 хил.лв.), а нетекущите 27.43 % (22 027 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 50 913 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 50 913 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 790.53 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 212.78 % от собствения капитал и 63.39 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 522 хил.лв. (0.65 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 522 хил.лв. (0.65 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 378.11 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -640 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -640 хил.лв. Отношението му към продажбите е -38.51 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Състейнабъл енерджи фънд АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
SEFB	25 000	1000	EUR	23.03.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Земи	6 012	7 358	+22.39 %	+1 346
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА	8 320	13 135	+57.87 %	+4 815
Имоти, машини, съоръжения, оборудване	14 369	20 603	+43.39 %	+6 234
Нетекущи активи	14 819	22 027	+48.64 %	+7 208
Текущи вземания от клиенти и доставчици	11 976	2 636	-77.99 %	-9 340
Текущи вземания по предоставени аванси	2 159	7 354	+240.62 %	+5 195
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	5 375	18 121	+237.13 %	+12 746
Търговски и други /текущи/ вземания	20 384	30 190	+48.11 %	+9 806
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	38 105	27 356	-28.21 %	-10 749
Държани за търгуване дългови ценни книжа	36 116	25 367	-29.76 %	-10 749
Финансови активи текущи	38 105	27 356	-28.21 %	-10 749
Текущи задължения, в т ч	1 099	7 064	+542.77 %	+5 965
Текущи задължения по получени търговски заеми	702	4 704	+570.09 %	+4 002
Търговски и други текущи задължения	1 750	7 373	+321.31 %	+5 623
Текущи пасиви	1 750	7 373	+321.31 %	+5 623

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	332	1 117	+236.45 %	+785
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	0	1 565	+1 565.00 %	+1 565
Разходи по икономически елементи-3м.	419	2 896	+591.17 %	+2 477
Разходи за лихви-3м.	837	1 107	+32.26 %	+270
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	315	-299	-194.92 %	-614
Финансови разходи-3м.	1 189	841	-29.27 %	-348
Разходи за дейността-3м.	1 608	3 737	+132.40 %	+2 129
Печалба от дейността-3м.	731	0	-100.00 %	-731
Общо разходи-3м.	1 608	3 737	+132.40 %	+2 129
Печалба преди облагане с данъци-3м.	731	0	-100.00 %	-731
Печалба след облагане с данъци-3м.	731	0	-100.00 %	-731
Нетна печалба за периода-3м.	737	0	-100.00 %	-737
Общо разходи и печалба-3м.	2 339	3 304	+41.26 %	+965
Нетни приходи от продажби на стоки-3м.	0	1 662	+1 662.00 %	+1 662
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	49	1 662	+3 291.84 %	+1 613
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	1 436	801	-44.22 %	-635
Финансови приходи-3м.	2 290	1 641	-28.34 %	-649
Приходи от дейността-3м.	2 339	3 304	+41.26 %	+965
Загуба от дейността-3м.	0	434	+434.00 %	+434
Общо приходи-3м.	2 339	3 304	+41.26 %	+965
Загуба преди облагане с данъци-3м.	0	434	+434.00 %	+434
Загуба след облагане с данъци-3м.	0	434	+434.00 %	+434
Нетна загуба за периода-3м.	0	434	+434.00 %	+434
Общо приходи и загуба-3м.	2 339	3 304	+41.26 %	+965

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	129	1 058	+720.16 %	+929
Плащания на доставчици-3м.	-3 168	-1 596	+49.62 %	+1 572
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	1 146	352	-69.28 %	-794
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-18	-342	-1 800.00 %	-324
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-2 026	-640	+68.41 %	+1 386
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-1 490	-6 719	-350.94 %	-5 229
Предоставени заеми-3м.	-5 005	-11 359	-126.95 %	-6 354
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	3 307	4 057	+22.68 %	+750
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	35	4	-88.57 %	-31
Покупка на инвестиции-3м.	-61	-2 071	-3 295.08 %	-2 010
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	6 396	14 277	+123.22 %	+7 881
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	-487	-1 031	-111.70 %	-544
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	2 695	-2 842	-205.45 %	-5 537
Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м.	0	244	+244.00 %	+244
Постъпления от заеми-3м.	2 724	10 247	+276.17 %	+7 523
Платени заеми-3м.	-3 751	-6 192	-65.08 %	-2 441
Платени задължения по лизингови договори-3м.	0	-108	-108.00 %	-108
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-49	-504	-928.57 %	-455
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	180	-70	-138.89 %	-250
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-896	3 617	+503.68 %	+4 513
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-227	135	+159.47 %	+362
Парични средства в началото на периода-3м.	612	2	-99.67 %	-610
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	385	137	-64.42 %	-248
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	385	137	-64.42 %	-248