Астерион България АД (8AVA)

консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (263)

публикуван на 2026.08.31 17:18:45 в x3news.com
- 2026.08.31 17:19:39 -

Index	263	261	253
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-6 685	6 806	6 245
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-6 300	6 630	8 324
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	38 704	30 077	18 663
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	119 481	99 440	61 548
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	-207.05	1 529.83	16.93
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	-72.73	580.90	22.49
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	107.38	120.47	-0.99
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	-462.89	947.34	1 190.39
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	-14.87	21.70	26.37
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	102.88	131.32	41.86
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	-5.27	6.67	13.52
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	-19.16	19.31	24.68
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	-1.39	1.68	3.38
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	24.25	31.26	34.77
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	92.94	91.85	85.46
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	173.77	143.73	207.26
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	10.99	25.59	11.09
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	-3.30	32.60	10.38

• Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 705 хил.лв.
• Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 22 542 хил.лв.
• Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 6.57 %
• Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 107.38 %
• Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 94.13 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 3.77 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи над 15%: 88.00 %
• Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 2 143.33 %
• Очакван ръст в капитализацията над 5%: 10.99 %

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -6 685 хил.лв.
• Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -207.05 %
• 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -6 300 хил.лв.
• Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -175.68 %
• Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -72.73 %
• Приходите за 3м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 3м.: 59.98/146.51 %
• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 44.21/62.62 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 68.72 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 223.49 %
• Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -5.27 %
• Спад на собствения капитал (Equity Growth): -14.87 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -19.16 %
• Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 6.51 %
• Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.94 %
• Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 102.88 %
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи над 200% (риск от агресивни инвестиции): 2 335.02 %
• Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -61.95 %
• Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -30 468 хил.лв.
• Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCFF Growth 3m.): -462.89 %
• Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCFF 12m.): -176 683 хил.лв.
• Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCFF Growth 12m.): -604.74 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 80%: 325.85 %
• Коригиран резултат 12м.(VAR% Аdjusted Income 12m.) над 60%: 716.16 %
• Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 40%: 63.62 %
• Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 50%: 98.15 %
• Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCFF 12m.) над 90%: 816.72 %

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -6 685 хил.лв., като намалява с -207.05 %. За последните 12 месеца загубата достига -6 300 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -175.68 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -72.73 % и е 2 705 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 6.57 % до 22 542 хил.лв. (nan лв. на акция).

Астерион България АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 38 704 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 107.38 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -5.27 %.

През тримесечието финансовите приходи са 6.99 % от приходите от дейността (2 910 от 41 614 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (1 318 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (1 532 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 146.51 % и са 47 863 хил.лв., а за годината са 142 361 хил.лв. с изменение от 62.62 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 27 913 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 75 349 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 718 хил.лв. 56.93 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 2 736 хил.лв. 33.01 % от финансовите разходи (8 288 хил. лв.). Те от своя страна са 17.32 % от разходите за дейността (47 863 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 68.72 % и са -4 594 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -14 080 хил.лв., а делът им е 223.49 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-3 400 хил.лв.), операциите с финансови активи (-1 204 хил.лв.) и другите нетни продажби (785 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (-11 441 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-2 344 хил.лв.) и другите нетни продажби (785 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -2 091 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 7 780 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 115 хил.лв. до 379 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД към края на юни 2026 г. от 33 183 хил.лв.Спада за последната година е -14.87 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -19.16 %.

Резервите от 831 хил.лв. формират 2.50 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 20 114 хил.лв. (60.62 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 6.51 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 350 369 хил.лв., а краткосрочните за 123 679 хил.лв., което прави общо 474 048 хил.лв. 290 556 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 24.25 %. Общо дълговете са 92.94 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 428.59 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 102.88 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от 86.54 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 510 041 хил.лв. От тях текущите са 42.14 % (214 916 хил.лв.), а нетекущите 57.86 % (295 125 хил.лв.)

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 91 237 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 173.77 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 274.95 % от собствения капитал и 17.89 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.39 %, а обращаемостта им е 0.26 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.91 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 9 303 хил.лв., което е 3.77 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 217 227 хил.лв. и покриват 2 335.02 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 88.00 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 9 218 хил.лв. (1.81 % от Актива), от които парите в брои са 63 хил.лв. Незабавната ликвидност е 123.19 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 32 977 хил.лв. с изменение от 2 143.33 %. Отношението му към продажбите е 85.20 %. За година назад ОПП е 17 212 хил.лв. (-61.95 % спад), а ОПП/Продажби 14.41 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 410 хил.лв., а за 12 м. -166 585 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -33 106 хил.лв. и 155 344 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 281 хил.лв, а за период от 1 година 5 971 хил.лв.
Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -462.89 % до -30 468 хил.лв., а за 12 месеца е -176 683 хил.лв. (-604.74 %).

Астерион България АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
8AVA	7 500	813	EUR	01.01.2000 г.
8AVA	7 500	386.66667	EUR	05.01.2026 г.
8AVA	7 500	376.66667	EUR	09.04.2026 г.
8AVA	7 500	386.66667	EUR	15.04.2026 г.
8AVA	7 500	376.66667	EUR	14.05.2026 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е -18.31 %, а на дванадесет месечна -19.16 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -36.98 % и -38.47 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (-39.98%) и обращаемостта на краткотрайните активи (+1.93%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (-41.76%) и обращаемостта на краткотрайните активи (+3.80%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на нетния резултат (325.85), коригирания резултат (716.16), приходите от продажби (63.62), оперативния резултат (98.15) и свободния паричен поток (816.72).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	35.11
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	325.85
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	716.16
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	63.62
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	98.15
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	816.72

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 10.99 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	-5.58
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	1.33
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	-0.13
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	13.38
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	15.3148	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	1.99
Общо очаквана промяна			10.99

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 108 690 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 909 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 23 828 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	33 183	35 641	15 809	27 206	-10.60
Нетен резултат	-6 300	3 866	-7 070	1 909	0.49
Коригиран резултат	7 780	6 892	7 445	6 991	-0.15
Нетни продажби	119 481	107 524	130 010	108 690	6.18
Оперативен резултат	22 542	26 013	22 841	23 828	0.00
Своб. паричен поток	-176 683	-89 279	-157 661	-154 685	0.79
Общо екстраполирана промяна					-3.30

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Астерион България АД, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -3.30 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има слаба обратна корелация с изменението на Copper (-0.2559), слаба корелация с изменението на Tea (0.2413) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и слаба обратна корелация с изменението на SugarEU (0.2413) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Copper	-0.2559	0	-190.4099
Tea	0.2413	2	109.7503
SugarEU	-0.2022	1	-2 234.9441
PreciousMetalsPriceIndex	-0.1899	1	-83.3627
TimberIndex	-0.1897	0	-349.8626

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+3 985.4228}}_{}{\mathrm{-190.4099}}_{}x{\mathrm{Copper}}_{}{\mathrm{+109.7503}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}{\mathrm{-2 234.9441}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}{\mathrm{-83.3627}}_{}x{\mathrm{PreciousMetalsPriceIndex}}_{}{\mathrm{-349.8626}}_{}x{\mathrm{TimberIndex}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от -8 449.56% и стойност от -3 474 588 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0970, показва слаба обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има значителна корелация с изменението на BondYieldBul (0.6618) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, с изменението на HICP (0.5528) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на FedFundsRate (0.5528) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
BondYieldBul	0.6618	1	3.9701
HICP	0.5528	1	7.7381
FedFundsRate	0.5408	1	-0.0784
PhosphateRock	0.4915	1	-3.0560
Nickel	0.4616	1	12.8255

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+148.9202}}_{}{\mathrm{+3.9701}}_{}x{\mathrm{BondYieldBul}}_{}{\mathrm{+7.7381}}_{}x{\mathrm{HICP}}_{}{\mathrm{-0.0784}}_{}x{\mathrm{FedFundsRate}}_{}{\mathrm{-3.0560}}_{}x{\mathrm{PhosphateRock}}_{}{\mathrm{+12.8255}}_{}x{\mathrm{Nickel}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +451.10% и стойност от 263 775 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.4336, показва умерена обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e -3 738 363 хил.лв. с изменение от +59 723.38%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има слаба корелация с изменението на DollarIndex (0.2548) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, слаба обратна корелация с изменението на SugarEU (-0.2321) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на Beef (-0.2321) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
DollarIndex	0.2548	2	259.2017
SugarEU	-0.2321	1	-1 697.7418
Beef	-0.2235	1	-94.4776
Copper	-0.2205	0	-57.5954
Plywood	0.2101	0	248.6920

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+1 787.5964}}_{}{\mathrm{+259.2017}}_{}x{\mathrm{DollarIndex}}_{}{\mathrm{-1 697.7418}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}{\mathrm{-94.4776}}_{}x{\mathrm{Beef}}_{}{\mathrm{-57.5954}}_{}x{\mathrm{Copper}}_{}{\mathrm{+248.6920}}_{}x{\mathrm{Plywood}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от -7 723.01% и стойност от -206 203 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.1215, показва слаба обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има слаба обратна корелация с изменението на EuroDollar (-0.2744) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, слаба корелация с изменението на DollarIndex (0.2317) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и слаба корелация с изменението на Tea (0.2317).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
EuroDollar	-0.2744	2	-20.1363
DollarIndex	0.2317	2	-2.2217
Tea	0.2280	0	11.3701
CoconutOil	-0.2203	2	-4.7215
Uranium	0.2055	1	2.0817

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+20.4802}}_{}{\mathrm{-20.1363}}_{}x{\mathrm{EuroDollar}}_{}{\mathrm{-2.2217}}_{}x{\mathrm{DollarIndex}}_{}{\mathrm{+11.3701}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}{\mathrm{-4.7215}}_{}x{\mathrm{CoconutOil}}_{}{\mathrm{+2.0817}}_{}x{\mathrm{Uranium}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от -135.95% и стойност от -11 854 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0683, показва слаба обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Машини и оборудване	669	189 021	+28 154.26 %	+188 352
Съоръжения	39 764	3 524	-91.14 %	-36 240
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА	152 007	1 357	-99.11 %	-150 650
Финансов резултат	26 893	20 235	-24.76 %	-6 658
Нетекущи задължения по получени търговски заеми	39 381	61 716	+56.72 %	+22 335
Текущи задължения, в т ч	120 072	73 987	-38.38 %	-46 085
Текущи задължения по получени търговски заеми	94 762	43 885	-53.69 %	-50 877
Търговски и други текущи задължения	161 837	123 669	-23.58 %	-38 168
Текущи пасиви	161 851	123 679	-23.58 %	-38 172

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Разходи за материали-3м.	1 715	2 523	+47.11 %	+808
Разходи за амортизации-3м.	2 349	4 236	+80.33 %	+1 887
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	15 690	27 913	+77.90 %	+12 223
Разходи по икономически елементи-3м.	24 771	39 574	+59.76 %	+14 803
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	2 273	2 736	+20.37 %	+463
Разходи за дейността-3м.	32 046	47 863	+49.36 %	+15 817
Печалба от дейността-3м.	8 058	0	-100.00 %	-8 058
Общо разходи-3м.	32 046	47 863	+49.36 %	+15 817
Печалба преди облагане с данъци-3м.	8 058	0	-100.00 %	-8 058
Печалба след облагане с данъци-3м.	8 058	0	-100.00 %	-8 058
Нетна печалба за периода-3м.	6 806	0	-100.00 %	-6 806
Нетни приходи от продажби на стоки-3м.	28 647	36 887	+28.76 %	+8 240
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	30 077	38 704	+28.68 %	+8 627
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	8 443	1 532	-81.85 %	-6 911
Финансови приходи-3м.	10 028	2 910	-70.98 %	-7 118
Загуба от дейността-3м.	0	6 249	+6 249.00 %	+6 249
Загуба преди облагане с данъци-3м.	0	6 249	+6 249.00 %	+6 249
Загуба след облагане с данъци-3м.	0	6 249	+6 249.00 %	+6 249
Нетна загуба за периода-3м.	0	6 685	+6 685.00 %	+6 685

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	43 611	62 377	+43.03 %	+18 766
Плащания на доставчици-3м.	-49 809	-61 396	-23.26 %	-11 587
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	-350	31 148	+8 999.43 %	+31 498
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-2 036	-3 213	-57.81 %	-1 177
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	18 260	4 222	-76.88 %	-14 038
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	8 905	32 977	+270.32 %	+24 072
Предоставени заеми-3м.	-15 854	14 211	+189.64 %	+30 065
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	16 848	-14 258	-184.63 %	-31 106
Покупка на инвестиции-3м.	0	-70 830	-70 830.00 %	-70 830
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	-1 903	72 284	+3 898.42 %	+74 187
Постъпления от заеми-3м.	143 832	305 776	+112.59 %	+161 944
Платени заеми-3м.	-143 742	-333 956	-132.33 %	-190 214
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-1 776	-4 524	-154.73 %	-2 748
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-1 743	-33 106	-1 799.37 %	-31 363
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	6 182	1 281	-79.28 %	-4 901
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	7 937	1 281	-83.86 %	-6 656
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	7 937	1 281	-83.86 %	-6 656