TINB - 263 - aвтоматизиран анализ

Туристинвест АД (TINB)

Q2/2026 консолидиран

Туристинвест АД (TINB)

консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (263)

публикуван на 2026.08.31 15:58:35 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	203	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	203	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	31	nan	Общо за група І:	203	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	31	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	14 878	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	6	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	6	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	6	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	4 156	nan
			неразпределена печалба	4 283	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-127	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	100	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	4 256	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	4 465	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	6 867	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	10 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	22	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	10 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	22	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	61	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	14 991	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	10 000	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	111	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	3 292	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	31	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	939	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	2 320	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	2	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	2 005	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	1 471	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	1 103	nan	Общо за група І:	3 403	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	20	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	6	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	4 604	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	5 060	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	3 403	nan
дългови ценни книжа	1 439	nan
дeривативи	0	nan
други	3 620	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	5 060	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	4	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	76	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	80	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	9 744	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	24 735	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	24 735	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	84	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	22	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	106	nan	1. Приходи от лихви	162	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	448	nan
1. Разходи за лихви	385	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	51	nan	5. Други	2	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	612	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	436	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	542	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	612	nan

В. Печалба от дейността	70	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	542	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	612	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	70	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	70	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	29	nan
Ж. Нетна печалба за периода	99	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	612	nan	Всичко (Г + E):	612	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-121	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-22	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	0	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-143	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-153	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-3 429	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	5 815	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	172	nan
6. Покупка на инвестиции	-4 362	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	1 608	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-348	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	1 569	nan
4. Платени заеми	-702	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-303	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-2	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	561	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	70	nan
Д. Парични средства в началото на периода	10	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	80	nan
наличност в касата и по банкови сметки	80	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.08.31 15:59:12 -

Основни показатели

Net Income 3m: 161	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 1 075
Debt/Аssets: 54.19 %

Index	263	261
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	161	-62
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	13.76	5.89
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	54.19	50.30
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	286.34	569.76

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 161 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 325 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 134.16 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 18.05 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 54.19 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -104 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 161 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 161 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 325 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 325 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Туристинвест АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 405 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 251.55 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (405 от 405 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (325 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 260 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 260 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 61 хил.лв., разходите за амортизации с -12 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 22 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 190 хил.лв. (73.08 % от разходите от дейността и 118.01 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 193 хил.лв. 101.58 % от финансовите разходи (190 хил. лв.). Те от своя страна са 73.08 % от разходите за дейността (260 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 216 хил.лв. (134.16 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 134.16 % и са 216 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 4 465 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Туристинвест АД към края на юни 2026 г. от 4 465 хил.лв.

Резервите от 6 хил.лв. формират 0.13 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 4 156 хил.лв. (93.08 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 18.05 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 13 403 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 54.19 %
Общо дълг/СК 300.18 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 10 000 хил.лв., а краткосрочните за 3 403 хил.лв., което прави общо 13 403 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 13.76 %. Общо дълговете са 54.19 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 300.18 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 24 735 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 24 735 хил.лв. От тях текущите са 39.39 % (9 744 хил.лв.), а нетекущите 60.61 % (14 991 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 6 341 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 6 341 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 286.34 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 142.02 % от собствения капитал и 25.64 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 80 хил.лв. (0.32 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 80 хил.лв. (0.32 % от Актива), от които парите в брои са 4 хил.лв. Незабавната ликвидност е 151.04 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -104 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -104 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Туристинвест АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
TINB	10 000	1000	BGN	21.10.2025 г.
TINB	10 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени аванси	172	1 471	+755.23 %	+1 299
Търговски и други /текущи/ вземания	3 278	4 604	+40.45 %	+1 326
Други държани за търгуване финансови активи	2 828	3 620	+28.01 %	+792
Текущи активи	7 555	9 744	+28.97 %	+2 189
Текущи задължения, в т ч	1 068	3 292	+208.24 %	+2 224
Текущи задължения към доставчици и клиенти	63	2 320	+3 582.54 %	+2 257
Търговски и други текущи задължения	1 326	3 403	+156.64 %	+2 077
Текущи пасиви	1 326	3 403	+156.64 %	+2 077

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	23	61	+165.22 %	+38
Разходи за възнаграждения-3м.	0	22	+22.00 %	+22
Разходи по икономически елементи-3м.	35	71	+102.86 %	+36
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	55	-4	-107.27 %	-59
Финансови разходи-3м.	246	190	-22.76 %	-56
Печалба от дейността-3м.	0	144	+144.00 %	+144
Печалба преди облагане с данъци-3м.	0	144	+144.00 %	+144
Печалба след облагане с данъци-3м.	0	144	+144.00 %	+144
Нетна печалба за периода-3м.	0	161	+161.00 %	+161
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	123	325	+164.23 %	+202
Финансови приходи-3м.	207	405	+95.65 %	+198
Приходи от дейността-3м.	207	405	+95.65 %	+198
Загуба от дейността-3м.	74	0	-100.00 %	-74
Общо приходи-3м.	207	405	+95.65 %	+198
Загуба преди облагане с данъци-3м.	74	0	-100.00 %	-74
Загуба след облагане с данъци-3м.	74	0	-100.00 %	-74
Загуба за малцинствено участие-3м.	12	17	+41.67 %	+5
Нетна загуба за периода-3м.	62	0	-100.00 %	-62

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (100) и ОД (99): 1 хил.лв.