HMAR - 262 - aвтоматизиран анализ

Хелиос марин АД (HMAR)

Q2/2026 неконсолидиран

Хелиос марин АД (HMAR, HMAR1)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.08.31 10:32:21 в x3news.com
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	2 387	nan
2. Сгради и конструкции	732	nan	обикновени акции	2 387	nan
3. Машини и оборудване	265	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	42	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	39	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	3	nan	Общо за група І:	2 387	nan
8. Други	4	nan	II. Резерви
Общо за група I:	1 086	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	8 041	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	165	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	767	nan	други резерви	165	nan
3. Продукти от развойна дейност	760	nan	Общо за група II:	8 206	nan
4. Други	274	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	1 800	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-2 632	nan
			неразпределена печалба	0	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-2 632	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	-1 129	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-3 761	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	6 832	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	651	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	0	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	651	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	2 886	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	651	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	434	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	84	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	124	nan
4. Незавършено производство	450	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	883	nan	получени аванси	27	nan
			задължения към персонала	64	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	19	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	13	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	3	nan	4. Други	8	nan
3. Предоставени аванси	591	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	216	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	47	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	18	nan
8. Други	27	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	686	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	216	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	978	nan
Общо за група III:	978	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	7	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	1 664	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	587	nan
Общо за група IV:	2 258	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	8	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	4 813	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	7 700	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	7 700	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	380	nan	1. Продукция	130	nan
2. Разходи за външни услуги	256	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	181	nan	3. Услуги	5	nan
4. Разходи за възнаграждения	484	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	57	nan	Общо за група I:	135	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	-119	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	3	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	1 243	nan	1. Приходи от лихви	0	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	18	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	0	nan
4. Други	3	nan
Общо за група II:	21	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 263	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	136	nan

В. Печалба от дейността	0	nan	В. Загуба от дейността	1 128	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 263	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	136	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	1 128	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	0	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	1 128	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	0	nan	Ж. Нетна загуба за периода	1 128	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 263	nan	Всичко (Г + E):	1 263	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	162	nan
2. Плащания на доставчици	-1 380	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-331	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-79	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	-3	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-56	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-1 686	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-978	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-978	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	4 784	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	861	nan
4. Платени заеми	-861	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	-62	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-141	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	4 581	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	1 917	nan
Д. Парични средства в началото на периода	341	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	2 257	nan
наличност в касата и по банкови сметки	2 257	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.08.31 10:39:43 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 11.26 %

Index	262
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	2.81
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	11.26
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	2 228.24

+/-

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 88.73 %

Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

EBITDA

Приходи

Продажби

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 6 832 хил.лв.
Счетоводна стойност 2.86 лв. на акция

Неконсолидираният собствен капитал на Хелиос марин АД към края на юни 2026 г. от 6 832 хил.лв., прави 2.86 лв. счетоводна стойност на акция.

Резервите от 8 206 хил.лв. формират 120.11 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -2 632 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 88.73 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 867 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 11.26 %
Общо дълг/СК 12.69 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 651 хил.лв., а краткосрочните за 216 хил.лв., което прави общо 867 хил.лв. 651 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 2.81 %. Общо дълговете са 11.26 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 12.69 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 7 700 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 7 700 хил.лв. От тях текущите са 62.51 % (4 813 хил.лв.), а нетекущите 37.48 % (2 886 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 4 597 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 4 597 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 2 228.24 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 67.29 % от собствения капитал и 59.70 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 2 258 хил.лв. (29.32 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 2 258 хил.лв. (29.32 % от Актива), от които парите в брои са 7 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 498.15 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

HMAR 2 392 941 бр. акции
0 бр. акции
Оборот 4 844 771 лв.
Спредът показва липса на ликвидност
HMAR free-float 18.97 %, акционери 198

Хелиос марин АД има емитирани акции с борсов код: HMAR-обикновени 2 392 941 бр.

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
HMAR	2 392 941	.51	EUR	24.06.2026 г.
HMAR1	343 000	.51	EUR	20.05.2026 г.
HMAR1	0	.51	EUR	21.05.2026 г.

За последните 12 месеца с емисиите акции на Хелиос марин АД са сключени 268 сделки за 282 788 бр. книжа и 4 844 771 лв.

Усредненият спред по емисия HMAR за година назад показва липса на ликвидност.

Към 30.06.2026 г. регистрираните в Централен депозитар АД акции от емисия HMAR са 2 392 941 броя. Книжата собственост на акционери притежаващи под 5 % от емисията (free-float) са 453 951 (18.97 %). Броят на акционерите е 198.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (-1 129) и ОД (1 128): -1 хил.лв.
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 1 167 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал, наличие на обратно изкупени акции от емитента или негови дъщерни дружества, и в следствие неправилно изчислени коефициенти.