IMOB - 263 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Q2/2026 консолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (263)

публикуван на 2026.08.28 18:04:49 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	10	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 382	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 382	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 382	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	86 645	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	334 989	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	334 989	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 456	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-353 943	nan
			неразпределена печалба	0	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-353 943	nan
1. Положителна репутация	2 353	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	2 353	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-353 943	nan
1. Инвестиции в:	5 558	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	42 895	nan
асоциирани предприятия	5 558	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	2 521	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	51 978	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 576	nan
Общо за група VI:	5 558	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	7 301	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	51 743	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	113 599	nan
4. Други	6	nan
Общо за група VII:	6	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 942	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	102	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	94 674	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	115 541	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1 713	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	2 738	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	45 659	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	2 679	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	27 759	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	1 289	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	13 804	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	27 841	nan	данъчни задължения	127	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	-39	nan	4. Други	282	nan
3. Предоставени аванси	25 700	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	41 923	nan	Общо за група І:	50 392	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	95 425	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	20 826	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	50 392	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	20 826	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	20 826	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	424	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	424	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	116 675	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	211 349	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	211 349	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	900	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	35	nan
4. Разходи за възнаграждения	110	nan	4. Други	20 550	nan
5. Разходи за осигуровки	10	nan	Общо за група I:	20 585	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	1 238	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	2 257	nan	1. Приходи от лихви	1 702	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	8 228	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 702	nan
4. Други	37	nan
Общо за група II:	8 265	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	10 522	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	22 287	nan

В. Печалба от дейността	11 764	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	-115	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	10 638	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	22 287	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	11 649	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	11 649	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	10	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	11 639	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	22 287	nan	Всичко (Г + E):	22 287	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	65	nan
2. Плащания на доставчици	-1 825	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	4 481	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-125	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-4 049	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-186	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-1 639	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-323	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	5 832	nan
3. Предоставени заеми	-15 498	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	1 698	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-3 307	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	19 015	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	7 417	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	2 091	nan
4. Платени заеми	-1 856	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-7 151	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-6 916	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-1 138	nan
Д. Парични средства в началото на периода	1 563	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	424	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.08.28 18:05:04 -

Основни показатели

Net Income 3m: 4 395	Sales 3m: 8 915	FCFF 3m: -28 166
Debt/Аssets: 78.51 %

Index	263	261
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	4 395	7 244
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	8 915	11 670
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	23.84	37.63
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	78.51	81.29
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	231.53	143.90

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 395 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 8 811 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 131.60 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 20.30 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 78.51 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -554 хил.лв.
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -28 166 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 4 395 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 395 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 8 811 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 8 811 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 8 915 хил.лв.

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 8 915 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 7.83 % от приходите от дейността (757 от 9 672 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (757 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 5 269 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 5 269 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 460 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 872 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 3 874 хил.лв. (73.52 % от разходите от дейността и 88.15 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 408 хил.лв. 113.78 % от финансовите разходи (3 874 хил. лв.). Те от своя страна са 73.52 % от разходите за дейността (5 269 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 5 784 хил.лв. (131.60 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 131.60 % и са 5 784 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 42 895 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на юни 2026 г. от 42 895 хил.лв.

Резервите от 393 456 хил.лв. формират 917.25 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -353 943 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 20.30 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 165 933 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 78.51 %
Общо дълг/СК 386.84 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 115 541 хил.лв., а краткосрочните за 50 392 хил.лв., което прави общо 165 933 хил.лв. 4 289 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 23.84 %. Общо дълговете са 78.51 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 386.84 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 211 349 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 211 349 хил.лв. От тях текущите са 55.20 % (116 675 хил.лв.), а нетекущите 44.80 % (94 674 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 66 283 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 66 283 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 231.53 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 154.52 % от собствения капитал и 31.36 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 424 хил.лв. (0.20 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 424 хил.лв. (0.20 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 42.17 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -554 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -554 хил.лв. Отношението му към продажбите е -6.21 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Текущи вземания от клиенти и доставчици	16 325	-39	-100.24 %	-16 364
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	28 453	41 923	+47.34 %	+13 470
Нетекущи задължения към свързани предприятия	30 912	51 978	+68.15 %	+21 066
Търговски и други нетекущи задължения	92 949	113 599	+22.22 %	+20 650
Нетекущи пасиви	94 891	115 541	+21.76 %	+20 650
Текущи задължения, в т ч	72 033	45 659	-36.61 %	-26 374
Текущи задължения към свързани предприятия	22 576	2 679	-88.13 %	-19 897
Текущи задължения по получени аванси	20 961	13 804	-34.14 %	-7 157
Търговски и други текущи задължения	81 783	50 392	-38.38 %	-31 391
Текущи пасиви	81 783	50 392	-38.38 %	-31 391

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	366	872	+138.25 %	+506
Разходи по икономически елементи-3м.	863	1 394	+61.53 %	+531
Други финансови разходи-3м.	540	-503	-193.15 %	-1 043
Печалба от дейността-3м.	7 362	4 402	-40.21 %	-2 960
Печалба преди облагане с данъци-3м.	7 246	4 403	-39.24 %	-2 843
Печалба след облагане с данъци-3м.	7 246	4 403	-39.24 %	-2 843
Нетна печалба за периода-3м.	7 244	4 395	-39.33 %	-2 849
Общо разходи и печалба-3м.	12 615	9 672	-23.33 %	-2 943
Други нетни приходи от продажби-3м.	11 649	8 901	-23.59 %	-2 748
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	11 670	8 915	-23.61 %	-2 755
Приходи от дейността-3м.	12 615	9 672	-23.33 %	-2 943
Общо приходи-3м.	12 615	9 672	-23.33 %	-2 943
Общо приходи и загуба-3м.	12 615	9 672	-23.33 %	-2 943

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	45	20	-55.56 %	-25
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	3 898	583	-85.04 %	-3 315
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-3 949	-100	+97.47 %	+3 849
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-53	-133	-150.94 %	-80
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-1 085	-554	+48.94 %	+531
Покупка на дълготрайни активи-3м.	5 265	-5 588	-206.13 %	-10 853
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м.	0	5 832	+5 832.00 %	+5 832
Предоставени заеми-3м.	-6 255	-9 243	-47.77 %	-2 988
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	585	1 113	+90.26 %	+528
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	2	-2	-200.00 %	-4
Покупка на инвестиции-3м.	-1 017	-2 290	-125.17 %	-1 273
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	6 885	12 130	+76.18 %	+5 245
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	5 465	1 952	-64.28 %	-3 513
Постъпления от заеми-3м.	172	1 919	+1 015.70 %	+1 747
Платени заеми-3м.	-1 709	-147	+91.40 %	+1 562
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-2 155	-4 996	-131.83 %	-2 841
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	686	-1 824	-365.89 %	-2 510
Парични средства в началото на периода-3м.	1 565	-2	-100.13 %	-1 567
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	2 251	-1 827	-181.16 %	-4 078

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (0) и ОД (11 639): -11 639 хил.лв.