U1HA - 263 - aвтоматизиран анализ

Устрем холдинг АД-София (USHB)

Q2/2026 консолидиран

Устрем холдинг АД-София (USHB, U1HA)

консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (263)

публикуван на 2026.08.28 17:44:40 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 968	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 968	nan
3. Машини и оборудване	1 232	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 968	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	1 232	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	8	nan
II. Инвестиционни имоти	4 655	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	135	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	135	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	143	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	8 788	nan
			неразпределена печалба	9 001	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-147	nan
1. Положителна репутация	22 203	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	-66	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	2 621	nan
Общо за група V:	22 203	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	11 408	nan
1. Инвестиции в:	102	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	15 520	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	102	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	102	nan	3. Задължения по ЗУНК	225	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	67 050	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	67 275	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	164	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	737	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	28 356	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	68 012	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	27 010	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	37 415	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	610	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	36 871	nan
4. Незавършено производство	170	nan	задължения към свързани предприятия	14 461	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	19 742	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	2 605	nan
Общо за група I:	27 180	nan	получени аванси	6	nan
			задължения към персонала	33	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	4	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	20	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	534	nan	4. Други	153	nan
3. Предоставени аванси	1 921	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	67 453	nan	Общо за група І:	75 049	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	8	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	2 374	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	72 289	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	14 673	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	75 049	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	14 673	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	15 207	nan
Общо за група III:	29 879	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	499	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	252	nan
Общо за група IV:	751	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	125	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	130 225	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	158 581	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	158 581	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	4	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	1 469	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	108	nan	4. Други	1 150	nan
5. Разходи за осигуровки	16	nan	Общо за група I:	1 150	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	143	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	94	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	1 739	nan	1. Приходи от лихви	5 146	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	653	nan
1. Разходи за лихви	2 298	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	22	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	215	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	5 821	nan
4. Други	98	nan
Общо за група II:	2 611	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	4 350	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	6 971	nan

В. Печалба от дейността	2 621	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	4 350	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	6 971	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	2 621	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	2 621	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	2 621	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	6 971	nan	Всичко (Г + E):	6 971	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1 484	nan
2. Плащания на доставчици	-2 255	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-178	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	23	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-4 962	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-5 887	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-40 677	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	35 207	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	31	nan
6. Покупка на инвестиции	-9 275	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	2 402	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-12 312	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	20 927	nan
4. Платени заеми	-808	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 745	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-158	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	18 217	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	18	nan
Д. Парични средства в началото на периода	733	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	751	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.08.28 17:45:50 -

Основни показатели

Net Income 3m: 2 488	Sales 3m: -115	FCFF 3m: -15 300
Debt/Аssets: 90.21 %

Index	263	261
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	2 488	133
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	-115	1 265
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	47.33	55.75
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	90.21	90.66
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	173.52	142.91

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 2 488 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 3 695 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 158.64 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 9.79 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 47.33 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 90.21 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -6 214 хил.лв.
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -15 300 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 2 488 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 2 488 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 3 695 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 3 695 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби -115 хил.лв.

Устрем холдинг АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на -115 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 4 675 хил.лв. (102.54 % от приходите от дейността и 187.90 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 102.54 % от приходите от дейността (4 675 от 4 559 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (4 563 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 2 071 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 2 071 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 710 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 1 173 хил.лв. (56.64 % от разходите от дейността и 47.15 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 207 хил.лв. 102.90 % от финансовите разходи (1 173 хил. лв.). Те от своя страна са 56.64 % от разходите за дейността (2 071 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 3 947 хил.лв. (158.64 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 158.64 % и са 3 947 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 15 520 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Устрем холдинг АД-София към края на юни 2026 г. от 15 520 хил.лв.

Резервите от 143 хил.лв. формират 0.92 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 8 788 хил.лв. (56.62 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 9.79 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 143 061 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 90.21 %
Общо дълг/СК 921.78 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 68 012 хил.лв., а краткосрочните за 75 049 хил.лв., което прави общо 143 061 хил.лв. 37 415 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 47.33 %. Общо дълговете са 90.21 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 921.78 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 158 581 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 158 581 хил.лв. От тях текущите са 82.12 % (130 225 хил.лв.), а нетекущите 17.88 % (28 356 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 55 176 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 55 176 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 173.52 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 355.52 % от собствения капитал и 34.79 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 751 хил.лв. (0.47 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 751 хил.лв. (0.47 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 40.81 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -6 214 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -6 214 хил.лв. Отношението му към продажбите е 5 403.48 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Устрем холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
U1HA	22 000	1000	BGN	28.11.2019 г.
U1HA	0	1000	BGN	28.10.2024 г.
USHB	23 000	1000	BGN	23.12.2024 г.
USHB	23 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
USHB	23 000	500	EUR	13.02.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	55 111	67 453	+22.39 %	+12 342
Търговски и други /текущи/ вземания	58 968	72 289	+22.59 %	+13 321
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	12 069	14 673	+21.58 %	+2 604
Други държани за търгуване финансови активи	12 069	14 673	+21.58 %	+2 604
Финансов резултат	8 919	11 408	+27.91 %	+2 489
Нетекущи задължения по облигационни заеми	47 945	67 050	+39.85 %	+19 105
Търговски и други нетекущи задължения	47 945	67 275	+40.32 %	+19 330
Нетекущи пасиви	48 683	68 012	+39.70 %	+19 329

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	268	-53	-119.78 %	-321
Печалба от дейността-3м.	133	2 488	+1 770.68 %	+2 355
Печалба преди облагане с данъци-3м.	133	2 488	+1 770.68 %	+2 355
Печалба след облагане с данъци-3м.	133	2 488	+1 770.68 %	+2 355
Нетна печалба за периода-3м.	133	2 488	+1 770.68 %	+2 355
Общо разходи и печалба-3м.	2 412	4 559	+89.01 %	+2 147
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	561	-561	-200.00 %	-1 122
Други нетни приходи от продажби-3м.	704	446	-36.65 %	-258
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	1 265	-115	-109.09 %	-1 380
Приходи от лихви-3м.	583	4 563	+682.68 %	+3 980
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	563	90	-84.01 %	-473
Финансови приходи-3м.	1 146	4 675	+307.94 %	+3 529
Приходи от дейността-3м.	2 412	4 559	+89.01 %	+2 147
Общо приходи-3м.	2 412	4 559	+89.01 %	+2 147
Общо приходи и загуба-3м.	2 412	4 559	+89.01 %	+2 147

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	851	633	-25.62 %	-218
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	597	-5 559	-1 031.16 %	-6 156
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	327	-6 214	-2 000.31 %	-6 541
Предоставени заеми-3м.	-728	-39 949	-5 387.50 %	-39 221
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	0	35 207	+35 207.00 %	+35 207
Покупка на инвестиции-3м.	-1 191	-8 084	-578.76 %	-6 893
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	2 177	225	-89.66 %	-1 952
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	280	-12 592	-4 597.14 %	-12 872
Постъпления от заеми-3м.	13 171	7 756	-41.11 %	-5 415
Платени заеми-3м.	-12 727	11 919	+193.65 %	+24 646
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-1 035	-710	+31.40 %	+325
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-673	18 890	+2 906.84 %	+19 563
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-66	84	+227.27 %	+150
Парични средства в началото на периода-3м.	733	0	-100.00 %	-733
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	667	84	-87.41 %	-583