NICB - 263 - aвтоматизиран анализ

Нова индустриална компания АД (NICB)

Q2/2026 консолидиран

Нова индустриална компания АД (NICB)

консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (263)

публикуван на 2026.08.27 14:56:51 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	798	9 161	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 275	1 278
2. Сгради и конструкции	432	636	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	111	3	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	876	1 279	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	110	131	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	712	223	Общо за група І:	1 275	1 278
8. Други	274	110	II. Резерви
Общо за група I:	3 313	11 543	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	238 152	176 008	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	4 663	4 663
IV. Нематериални активи			общи резерви	4 663	4 663
1. Права върху собственост	0	942	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	4 663	4 663
4. Други	821	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	821	942	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	119 308	68 069
			неразпределена печалба	119 308	68 069
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	3 878	5 226
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	123 186	73 295
1. Инвестиции в:	1 283	1 276
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	129 124	79 236
асоциирани предприятия	1 283	1 276
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	99 364	85 187
Общо за група VI:	1 283	1 276	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	30 000	30 000
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	9 192	17 626
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	138 557	132 813
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	1 017	6 508
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	25 958	17 487
IX. Активи по отсрочени данъци	3 120	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	246 689	189 769	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	165 532	156 808
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	27	35	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	8 723	25 722
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	11 983	4 400
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	8 721	2 503
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	2 623	1 379
Общо за група I:	27	35	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	297	227
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	16 484	11 267	данъчни задължения	342	291
2. Вземания от клиенти и доставчици	4 639	4 343	4. Други	71 527	65 985
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	0	Общо за група І:	92 233	96 107
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	137	68	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	44 792	50 581	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	66 052	66 259
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	92 233	96 107
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	72 970	74 065
3. Други	0	1 004
Общо за група III:	72 970	75 069

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	1 019
2. Парични средства в безсрочни депозити	1 150	0
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	1 150	1 019
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	140 200	142 382
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	386 889	332 151	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	386 889	332 151

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	229	301	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	872	991	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	246	249	3. Услуги	8 909	8 656
4. Разходи за възнаграждения	1 095	943	4. Други	289	3 298
5. Разходи за осигуровки	190	171	Общо за група I:	9 198	11 954
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	553	1 743	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	120
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	3 186	4 398	1. Приходи от лихви	645	565
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	4 230	3 719	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	4 188
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	1 913	5. Други	1 529	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	2 175	4 753
4. Други	14	1 451
Общо за група II:	4 244	7 083

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	7 430	11 481	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	11 373	16 707

В. Печалба от дейността	3 943	5 226	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	6	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	7 424	11 481	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	11 373	16 707
Д. Печалба преди облагане с данъци	3 949	5 226	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	70	0
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	0
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	70	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	3 878	5 226	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	3 878	5 226	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	11 373	16 707	Всичко (Г + E):	11 373	16 707

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	12 408	13 324
2. Плащания на доставчици	-3 695	-4 445
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-1 199	-1 052
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-661	-168
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-321	-529
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-833	-709
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	5 699	6 421
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	-2 064
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	3 835	11 661
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	-5 394	-9 189
5. Получени лихви по предоставени заеми	27	6
6. Покупка на инвестиции	0	2 412
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	4 264	-203
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	2 732	2 623
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	923	11 007
4. Платени заеми	-5 856	-14 136
5. Платени задължения по лизингови договори	-1 993	-3 370
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 132	-2 162
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-10	-10
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-8 068	-8 671
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	364	373
Д. Парични средства в началото на периода	786	646
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	1 150	1 019
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.08.27 14:58:11 -

Основни показатели

Net Income 3m: 2 016	Sales 3m: 4 629	FCFF 3m: 3 867
NetIncomeGrowth 3m: 509.76 %	SalesGrowth 3m: -34.36 %	Debt/Аssets: 66.63 %
NetMargin: 350.18 %	ROE: 45.04 %	ROA: 13.88 %

Index	263	261	253
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	2 016	1 862	-492
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	51 648	49 140	33 581
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	4 629	4 569	7 052
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	14 749	17 172	20 779
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	509.76	-67.44	n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	208.74	-49.88	n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-34.36	-6.79	n/a
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	140.63	37.23	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	62.96	61.62	78.36
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	1.92	3.10	2.56
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	350.18	286.16	161.61
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	45.04	48.08	48.73
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	13.88	13.71	10.58
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	23.84	24.09	28.93
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	66.63	66.90	76.14
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	152.01	151.75	148.15
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	1.59	1.48	n/a

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 2 016 хил.лв.
Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 509.76 %
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 51 648 хил.лв.
Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 53.80 %
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 4 557 хил.лв.
Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 208.74 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 69 700 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 43.96 %
Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: -16.49/-48.38 %
Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 17.60/-29.33 %
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 350.18 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 62.96 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 45.04 %
Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 13.88 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.21 %
Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 26.73 %
Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 140.63 %

Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -34.36 %
Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -29.02 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 101.51 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 33.37 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 66.63 %
Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи над 200% (риск от агресивни инвестиции): 351.36 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.73 %
Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -29.17 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 2 016 хил.лв. (+509.76 %)
Годишна печалба 51 648 хил.лв. (+53.80 %)

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 2 016 хил.лв., като нараства с 509.76 %. За последните 12 месеца печалбата достига 51 648 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 53.80 %.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 4 557 хил.лв. (+208.74 %)
12 месечна оперативна печалба 69 700 хил.лв.; (+43.96 %)

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 208.74 % и е 4 557 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 43.96 % до 69 700 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 4 629 хил.лв. (-34.36 %)
Нетен марж (печалба/продажби) 350.18 %

Нова индустриална компания АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 4 629 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -34.36 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 350.18 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 485 хил.лв. (24.29 % от приходите от дейността и 73.66 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 24.29 % от приходите от дейността (1 485 от 6 114 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (356 хил.лв.) и другите финансови приходи (1 128 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 4 033 хил.лв. (-48.38 %)
Дванадесетмесечни разходи за дейността 20 551 хил.лв. (-29.33 %)

Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -48.38 % и са 4 033 хил.лв., а за годината са 20 551 хил.лв. с изменение от -29.33 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 455 хил.лв., разходите за възнаграждения с 626 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 338 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 3 479 хил.лв., разходите за възнаграждения с 2 259 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 1 348 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 2 286 хил.лв. (56.68 % от разходите от дейността и 113.39 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 345 хил.лв. 102.58 % от финансовите разходи (2 286 хил. лв.). Те от своя страна са 56.68 % от разходите за дейността (4 033 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -747 хил.лв. (-37.05 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 52 428 хил.лв. (101.51 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -37.05 % и са -747 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 52 428 хил.лв., а делът им е 101.51 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-1 989 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (1 186 хил.лв.) и другите нетни продажби (56 хил.лв.), а на годишна база другите финансови приходи и разходи (55 720 хил.лв.), операциите с финансови активи (9 516 хил.лв.) и нетните лихви (-8 676 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на 2 763 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -780 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 1 128 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 58 236 хил.лв. до 55 114 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 129 124 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 45.04 %

Консолидираният собствен капитал на Нова индустриална компания АД към края на юни 2026 г. от 129 124 хил.лв.Нарастването за последната година е 62.96 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 45.04 %.

Резервите от 4 663 хил.лв. формират 3.61 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 119 308 хил.лв. (92.40 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 33.37 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 257 765 хил.лв. (+1.92 %)
Общо дълг/Общо активи 66.63 %
Общо дълг/СК 199.63 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 165 532 хил.лв., а краткосрочните за 92 233 хил.лв., което прави общо 257 765 хил.лв. 108 087 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 23.84 %. Общо дълговете са 66.63 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 199.63 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 1.92 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 386 889 хил.лв. (+16.48 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 16.48 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 386 889 хил.лв. От тях текущите са 36.24 % (140 200 хил.лв.), а нетекущите 63.76 % (246 689 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 47 967 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 13.88 %
Възпроизводство на дълготрайните активи 351.36 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 47 967 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 152.01 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 37.15 % от собствения капитал и 12.40 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 13.88 %, а обращаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 18.53 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 479 хил.лв., което е 0.21 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 1 683 хил.лв. и покриват 351.36 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.73 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 1 150 хил.лв. (0.30 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 1 150 хил.лв. (0.30 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 80.36 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 2 941 хил.лв. (-29.17 %)
Нетни оперативни 12м. 11 322 хил.лв. (26.73 %)
Нетни инвестиционни 3м. -632 хил.лв. (-134.73 %)
Нетни инвестиционни 12м. 4 169 хил.лв. (798.32 %)
Нетни финансови 3м. -2 862 хил.лв. (47.19 %)
Нетни финансови 12м. -15 362 хил.лв. (-89.37 %)
Свободен паричен поток 3м. 3 867 хил.лв. (+140.63 %)

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 2 941 хил.лв. с изменение от -29.17 %. Отношението му към продажбите е 63.53 %. За година назад ОПП е 11 322 хил.лв. (26.73 % ръст), а ОПП/Продажби 76.76 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -632 хил.лв., а за 12 м. 4 169 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 862 хил.лв. и -15 362 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -551 хил.лв, а за период от 1 година 130 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 140.63 % до 3 867 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Нова индустриална компания АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
NICB	30 000	1000	BGN	23.07.2024 г.
NICB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Факторен анализ на ROE

Фактори	Влияние, пункта
Фактори	3 месеца		12 месеца
1. Коефициент на задлъжнялост		-0.01		-3.32
2. Цена на привлечения капитал		-0.37		-0.41
3. Поглъщаемост на дълготрайните активи	+0.01			-7.42
4. Обращаемост на краткотрайните активи	+0.02			-3.23
5. Обща рентабилност на база приходи	+0.44		+11.34
Всичко	+0.10		-3.04

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 1.57 %, а на дванадесет месечна 45.04 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно +0.10 % и -3.04 %.

\begin{array}{l} РСК = \frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП + КЗ x (\frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП - ЦПК) \\ РСК – Рентабилност на собствения капитал \\ ПДА – Поглъщаемост на дълготр. активи \\ ОКА – Обращаемост на краткотр. активи \\ ОРП – Обща рентабилност на база приходи \\ КЗ – Коефициент на задлъжнялост \\ ЦПК – Цена на привлечения капитал \end{array}

Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (+0.44%) и цената на привлечения капитал (-0.37%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (+11.34%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-7.42%).

Влияние на факторите върху изменението на ROE

Бизнес риск

Ниска волатилност на основните показатели

Бизнес рискът свързан с дейността на Нова индустриална компания АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, не е висок.

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	12.44

Прогнозни цени

Очаквани цени

Очаквана промяна в капитализацията: 1.59 %

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Нова индустриална компания АД, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 1.59 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	1.59
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	0.00
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	0.00
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	0.00
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	2.2541	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	nan
Общо очаквана промяна			1.59

Корелации, Множествена Линейна Регресия (MLR)

Корелации

Приходи/FertilizersPriceIndex	0.9902
Разходи/Oils&MealsPriceIndex	0.9891
EBITDA/Lumber	-0.9844
ОПП/Oats	-0.9806
Капитализация/Фактори	nan

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има много висока корелация с изменението на FertilizersPriceIndex (0.9902) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, с изменението на SugarEU (0.9829) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на Groundnuts (0.9829) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
FertilizersPriceIndex	0.9902	1	nan
SugarEU	0.9829	1	nan
Groundnuts	0.9736	1	nan
Urea	0.9710	1	nan
EuropeanUnionAllowance	0.9699	0	nan

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има много висока корелация с изменението на Oils&MealsPriceIndex (0.9891) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока обратна корелация с изменението на WtiOil (-0.9564) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на Aluminum (-0.9564) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Oils&MealsPriceIndex	0.9891	2	nan
WtiOil	-0.9564	1	nan
Aluminum	-0.9492	1	nan
Cotton	-0.9475	1	nan
FoodPriceIndex	0.9201	2	nan

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има много висока обратна корелация с изменението на Lumber (-0.9844) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока корелация с изменението на CommodityPriceIndex (0.9796) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на EnergyPriceIndex (0.9796) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Lumber	-0.9844	2	nan
CommodityPriceIndex	0.9796	1	nan
EnergyPriceIndex	0.9771	1	nan
Urea	-0.9739	2	nan
GDP	-0.9692	2	nan

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има много висока обратна корелация с изменението на Oats (-0.9806), много висока обратна корелация с изменението на HICP (-0.9656) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и много висока корелация с изменението на CarbonEmissionsFutures (-0.9656).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Oats	-0.9806	0	nan
HICP	-0.9656	2	nan
CarbonEmissionsFutures	0.9600	0	nan
EuropeanUnionAllowance	0.9552	0	nan
FertilizersPriceIndex	0.9134	1	nan

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

MLR = nan nan x Income nan x Costs nan x EBITDA nan x CFO

Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Разходи за възнаграждения-3м.	469	626	+33.48 %	+157
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	215	338	+57.21 %	+123
Разходи по икономически елементи-3м.	1 439	1 747	+21.40 %	+308
Разходи за лихви-3м.	1 885	2 345	+24.40 %	+460
Приходи от лихви-3м.	289	356	+23.18 %	+67
Други финансови приходи-3м.	401	1 128	+181.30 %	+727
Финансови приходи-3м.	690	1 485	+115.22 %	+795

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	261	263	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	4 573	7 835	+71.33 %	+3 262
Плащания на доставчици-3м.	-982	-2 713	-176.27 %	-1 731
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-25	-1 174	-4 596.00 %	-1 149
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-221	-440	-99.10 %	-219
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-587	-246	+58.09 %	+341
Предоставени заеми-3м.	3 131	704	-77.52 %	-2 427
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-3 921	-1 473	+62.43 %	+2 448
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	4 080	184	-95.49 %	-3 896
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	3 364	-632	-118.79 %	-3 996
Постъпления от заеми-3м.	0	923	+923.00 %	+923
Платени заеми-3м.	-3 753	-2 103	+43.96 %	+1 650
Платени задължения по лизингови договори-3м.	-585	-1 408	-140.68 %	-823
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-864	-268	+68.98 %	+596
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-5 206	-2 862	+45.02 %	+2 344
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	915	-551	-160.22 %	-1 466
Парични средства в началото на периода-3м.	786	0	-100.00 %	-786
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	1 702	-552	-132.43 %	-2 254