AMON - 262 - aвтоматизиран анализ

АмонРа Енерджи АД-София (AMON)

Q2/2026 неконсолидиран

АмонРа Енерджи АД-София (AMON, AMO1)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.08.20 15:10:43 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	49	49	Записан и внесен капитал т.ч.:	6 235	6 251
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	270	148	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	147	Общо за група І:	6 235	6 251
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	319	344	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	2 865	2 865
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	927	730
IV. Нематериални активи			общи резерви	927	730
1. Права върху собственост	4	5	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	3 792	3 595
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	4	5	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	2 353	1 805
			неразпределена печалба	2 353	1 805
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	0	0
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	3 260	-601
VI. Финансови активи			Общо за група III:	5 613	1 204
1. Инвестиции в:	41	11
дъщерни предприятия	41	11
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	15 641	11 050
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 777	0
Общо за група VI:	41	11	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	0	0
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	2 777	0
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	364	360	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	2 777	0
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	43	2 993
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	12 222	13 017	3. Текущи задължения, в т.ч.:	10 816	15 976
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	610	3 550
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	4 897
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	4 976	6 027
Общо за група I:	12 222	13 017	получени аванси	5 091	1 161
			задължения към персонала	88	52
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	33	20
1. Вземания от свързани предприятия	2 803	3 664	данъчни задължения	18	269
2. Вземания от клиенти и доставчици	13 300	10 882	4. Други	2 208	21
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	1 758	953	Общо за група І:	13 067	18 990
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	21	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	201	142	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	18 062	15 662
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	13 067	18 990
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	0	0

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	6	30
2. Парични средства в безсрочни депозити	831	971
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	837	1 001
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	31 121	29 680
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	31 485	30 040	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	31 485	30 040

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	90	62	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	1 156	915	2. Стоки	48 293	33 462
3. Разходи за амортизации	39	25	3. Услуги	6	10
4. Разходи за възнаграждения	544	439	4. Други	0	35
5. Разходи за осигуровки	88	70	Общо за група I:	48 299	33 507
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	42 459	30 970
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	442	1 515	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	44 818	33 996	1. Приходи от лихви	37	6
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	231	93	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	16	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	4	18
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	57	24
4. Други	47	43
Общо за група II:	278	136

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	45 096	34 132	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	48 356	33 531

В. Печалба от дейността	3 260	0	В. Загуба от дейността	0	601
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	45 096	34 132	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	48 356	33 531
Д. Печалба преди облагане с данъци	3 260	0	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	601
V. Разходи за данъци	0	0
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	0
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	3 260	0	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	601
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	3 260	0	Ж. Нетна загуба за периода	0	601
Всичко (Г+ V + Е):	48 356	34 132	Всичко (Г + E):	48 356	34 132

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	66 144	38 461
2. Плащания на доставчици	-55 898	-37 100
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-534	-479
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-444	-1 615
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-12	-6
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-6 171	-315
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	3 086	-1 054
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	-2 934	2 001
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	0
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	-29	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	-84	-43
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-3 047	1 958
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	0	0
4. Платени заеми	0	0
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-155	-109
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-47	-27
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-201	-136
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-162	768
Д. Парични средства в началото на периода	999	232
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	837	1 000
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.08.20 15:15:57 -

Основни показатели

P/B: 4.30

Debt/Аssets: 50.32 %

Index	262	258	252
Цена (Price)	10.76	10.70	11.80
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	4.30	5.40	6.68
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	41.55	6.39	-23.34
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-16.57	39.44	69.18
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	41.50	49.90	63.22
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	50.32	60.79	63.22
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	238.16	198.52	156.29
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL)	8.34	1.50	1.36
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1)	3.87	2.21	2.01

+/-

Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 41.55 %
Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -16.57 %
Ръст на AMON от год. минимум повече от 10%: 22.22 %
Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 8.34 %
Средна дивидентна доходност от AMON за 5 години: 3.87 %

Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 4.30
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 49.68 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 41.50 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 50.32 %
Спад в цената на AMON за 360 дни над -10%: -11.83 %
По-малко от една сделка на борсова сесия за последната година
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година

Финансов резултат

Нетен резултат

EBITDA

Приходи

Продажби

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 15 641 хил.лв.
Счетоводна стойност 2.50 лв. на акция
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 4.30

Неконсолидираният собствен капитал на АмонРа Енерджи АД-София към края на юни 2026 г. от 15 641 хил.лв., прави 2.50 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 41.55 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 4.30.

Резервите от 3 792 хил.лв. формират 24.24 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 353 хил.лв. (15.04 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 49.68 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 15 844 хил.лв. (-16.57 %)
Общо дълг/Общо активи 50.32 %
Общо дълг/СК 101.30 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 2 777 хил.лв., а краткосрочните за 13 067 хил.лв., което прави общо 15 844 хил.лв. 2 820 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 41.50 %. Общо дълговете са 50.32 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 101.30 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -16.57 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 31 485 хил.лв. (+4.81 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 4.81 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 31 485 хил.лв. От тях текущите са 98.84 % (31 121 хил.лв.), а нетекущите 1.16 % (364 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 18 054 хил.лв.
Стойността на фирмата (EV) e 80 044 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 18 054 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 238.16 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 115.43 % от собствения капитал и 57.34 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 80 044 хил.лв.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 837 хил.лв. (2.66 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 837 хил.лв. (2.66 % от Актива), от които парите в брои са 6 хил.лв. Незабавната ликвидност е 6.41 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

AMON 6 251 296 бр. акции
Капитализация 67.25 млн.лв.
Ръст от 12 месечно дъно 22.22 %
Спад от 12 месечен връх 8.84 %
Оборот 20 259 лв.
Спредът показва липса на ликвидност
AMON free-float 2.32 %, акционери 112

АмонРа Енерджи АД-София има емитирани акции с борсов код: AMON-обикновени 6 251 296 бр.

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
AMON	6 251 296	1	BGN	22.12.2022 г.
AMON	6 251 296	.51	EUR	05.01.2026 г.
AMO1	1 259 100	1	BGN	01.12.2022 г.
AMO1	251 296	1	BGN	06.12.2022 г.
AMO1	0	1	BGN	15.12.2022 г.

Емисия AMON поскъпва от 90 дни преди публикуването на отчета с 3.77 % до цена 10.757 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -11.83 %. Капитализацията на дружеството е 67.25 млн.лв.
12 месечният минимум на емисия AMON от 8.801 лв. определя 22.22 % ръст до текущата цена, като тя остава на 8.84 % спрямо върха от 11.8 лв.
За последните 12 месеца с емисиите акции на АмонРа Енерджи АД-София са сключени 32 сделки за 1 988 бр. книжа и 20 259 лв.

Усредненият спред по емисия AMON за година назад показва липса на ликвидност.

Към 30.06.2026 г. регистрираните в Централен депозитар АД акции от емисия AMON са 6 251 296 броя. Книжата собственост на акционери притежаващи под 5 % от емисията (free-float) са 145 192 (2.32 %). Броят на акционерите е 112.
Спрямо предходното тримесечие общият брой на книжата от емисията е без изменение. Free-float е без изменение. Броят на акционерите намалява с 2.
За последната година общият брой на книжата от емисията е без изменение. Free-float е без изменение. Броят на акционерите намалява с 3.

Дивиденти

Последен дивидент 0.898 лв.
Дивидентна доходност 8.34 %
Среден дивидент за 5 г. AMON 0.4164 лв. 3.87 % дивидентна доходност

Последно изплатените дивиденти са за 5 611 413 лв. и са 8.34 % спрямо капитализацията (AMON - 0.898 лв. 8.34 % дивидентна доходност).
За предходните 5 години средният дивидент по емисия AMON е 0.4164 лв. 3.87 % дивидентна доходност.

Емисия	Дата	Дивидент	Обща сума	Валута
AMON	27.07.2026 г.	0.459	5 611 412.96	BGN
AMON	10.07.2025 г.	0.160	999 999.82	BGN
AMON	10.07.2024 г.	0.240	1 499 998.48	BGN
AMON	12.07.2023 г.	0.784	4 902 491.37	BGN

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	262	%	хил.лв.
Текущи вземания от свързани предприятия	8 880	2 803	-68.43 %	-6 077
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	187	1 758	+840.11 %	+1 571
Натрупана печалба (загуба) в т ч	607	2 353	+287.64 %	+1 746
Неразпределена печалба	607	2 353	+287.64 %	+1 746
Текуща печалба	1 745	0	-100.00 %	-1 745
Текуща загуба	0	3 260	+3 260.00 %	+3 260
Финансов резултат	2 352	5 613	+138.65 %	+3 261
Собствен капитал	12 396	15 641	+26.18 %	+3 245
Текущи задължения, в т ч	15 714	10 816	-31.17 %	-4 898
Текущи задължения към свързани предприятия	11 149	610	-94.53 %	-10 539
Текущи задължения към доставчици и клиенти	4 030	4 976	+23.47 %	+946
Текущи задължения по получени аванси	437	5 091	+1 064.99 %	+4 654
Други текущи задължения	62	2 208	+3 461.29 %	+2 146

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (0) и ОД (3 260): -3 260 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (3 260) и ОД (0): 3 260 хил.лв.
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 3 047 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал, наличие на обратно изкупени акции от емитента или негови дъщерни дружества, и в следствие неправилно изчислени коефициенти.