IMOB - 262 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Q2/2026 неконсолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.07.30 17:11:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 382	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 382	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	10	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 382	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	63 375	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	335 000	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	335 000	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 468	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-356 348	nan
			неразпределена печалба	11 952	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-368 300	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-356 348	nan
1. Инвестиции в:	15 244	nan
дъщерни предприятия	15 244	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	40 501	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	51 978	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	15 244	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	29 244	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	81 222	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	78 628	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	81 222	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	16 574	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	2 679	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	4 273	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	219	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	9 304	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	5 267	nan	данъчни задължения	98	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	323	nan	4. Други	767	nan
3. Предоставени аванси	25 295	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	16 932	nan	Общо за група І:	17 340	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	47 816	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	12 249	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	17 340	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	12 249	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	12 249	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	370	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	370	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	60 435	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	139 063	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	139 063	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	0	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	0	nan	4. Други	20 560	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	20 560	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	2 114	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	2 114	nan	1. Приходи от лихви	540	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	7 375	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	342	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	882	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	7 375	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	9 490	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	21 442	nan

В. Печалба от дейността	11 952	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	9 490	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	21 442	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	11 952	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	11 952	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	11 952	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	21 442	nan	Всичко (Г + E):	21 442	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	27	nan
2. Плащания на доставчици	-1 635	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-88	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-4 049	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-260	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-6 004	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	5 832	nan
3. Предоставени заеми	-10 143	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	17 632	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	2	nan
6. Покупка на инвестиции	-3 630	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	4 481	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	264	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	14 438	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	2 093	nan
4. Платени заеми	-5 083	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-6 611	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-9 601	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-1 168	nan
Д. Парични средства в началото на периода	0	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	-1 168	nan
наличност в касата и по банкови сметки	1 537	nan
блокирани парични средства	370	nan

- 2026.07.30 18:04:24 -

Основни показатели

Net Income 3m: 4 723	Sales 3m: 1 897	FCFF 3m: -22 994
Debt/Аssets: 70.88 %

Index	262	260
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	4 723	7 229
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	1 897	18 663
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	12.47	33.64
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	70.88	75.25
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	348.53	125.30

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 723 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 8 789 хил.лв.

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 29.12 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 70.88 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -6 319 хил.лв.
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -22 994 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 4 723 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 723 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 8 789 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 8 789 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 1 897 хил.лв.

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 897 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 610 хил.лв. (24.32 % от приходите от дейността и 12.92 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 24.32 % от приходите от дейността (610 от 2 508 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (268 хил.лв.) и другите финансови приходи (342 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността -2 216 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са -2 216 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -7 004 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 1 738 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 3 499 хил.лв. (157.90 % от разходите от дейността и 74.08 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 066 хил.лв. 116.20 % от финансовите разходи (3 499 хил. лв.). Те от своя страна са 157.90 % от разходите за дейността (-2 216 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -988 хил.лв. (-20.92 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -20.92 % и са -988 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 40 501 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на юни 2026 г. от 40 501 хил.лв.

Резервите от 393 468 хил.лв. формират 971.50 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -356 348 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 29.12 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 98 562 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 70.88 %
Общо дълг/СК 243.36 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 81 222 хил.лв., а краткосрочните за 17 340 хил.лв., което прави общо 98 562 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 12.47 %. Общо дълговете са 70.88 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 243.36 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 139 063 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 139 063 хил.лв. От тях текущите са 43.46 % (60 435 хил.лв.), а нетекущите 56.54 % (78 628 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 43 095 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 43 095 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 348.53 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 106.40 % от собствения капитал и 30.99 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 370 хил.лв. (0.27 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 370 хил.лв. (0.27 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 72.77 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -6 319 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -6 319 хил.лв. Отношението му към продажбите е -333.10 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Инвестиции общо	20 603	15 244	-26.01 %	-5 359
Инвестиции в дъщерни предприятия	20 603	15 244	-26.01 %	-5 359
Финансови активи нетекущи	20 603	15 244	-26.01 %	-5 359
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	7 819	16 932	+116.55 %	+9 113
Други текущи вземания	15 641	0	-100.00 %	-15 641
Неразпределена печалба	3 448	11 952	+246.64 %	+8 504
Текуща печалба	7 229	0	-100.00 %	-7 229
Нетекущи задължения към свързани предприятия	30 912	51 978	+68.15 %	+21 066
Търговски и други нетекущи задължения	60 140	81 222	+35.05 %	+21 082
Нетекущи пасиви	60 140	81 222	+35.05 %	+21 082
Текущи задължения, в т ч	48 037	16 574	-65.50 %	-31 463
Текущи задължения към свързани предприятия	22 627	2 679	-88.16 %	-19 948
Текущи задължения по получени аванси	20 961	9 304	-55.61 %	-11 657
Търговски и други текущи задължения	48 624	17 340	-64.34 %	-31 284
Текущи пасиви	48 624	17 340	-64.34 %	-31 284

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	411	-411	-200.00 %	-822
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	7 004	-7 004	-200.00 %	-14 008
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	376	1 738	+362.23 %	+1 362
Разходи по икономически елементи-3м.	7 829	-5 715	-173.00 %	-13 544
Разходи за лихви-3м.	3 309	4 066	+22.88 %	+757
Други финансови разходи-3м.	538	-538	-200.00 %	-1 076
Разходи за дейността-3м.	11 706	-2 216	-118.93 %	-13 922
Печалба от дейността-3м.	7 229	4 723	-34.67 %	-2 506
Общо разходи-3м.	11 706	-2 216	-118.93 %	-13 922
Печалба преди облагане с данъци-3м.	7 229	4 723	-34.67 %	-2 506
Печалба след облагане с данъци-3м.	7 229	4 723	-34.67 %	-2 506
Нетна печалба за периода-3м.	7 229	4 723	-34.67 %	-2 506
Общо разходи и печалба-3м.	18 934	2 508	-86.75 %	-16 426
Други нетни приходи от продажби-3м.	18 659	1 901	-89.81 %	-16 758
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	18 663	1 897	-89.84 %	-16 766
Други финансови приходи-3м.	0	342	+342.00 %	+342
Финансови приходи-3м.	272	610	+124.26 %	+338
Приходи от дейността-3м.	18 934	2 508	-86.75 %	-16 426
Общо приходи-3м.	18 934	2 508	-86.75 %	-16 426
Общо приходи и загуба-3м.	18 934	2 508	-86.75 %	-16 426

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	5 289	-5 262	-199.49 %	-10 551
Плащания на доставчици-3м.	-931	-704	+24.38 %	+227
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-3 949	-100	+97.47 %	+3 849
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	315	-6 319	-2 106.03 %	-6 634
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м.	0	5 832	+5 832.00 %	+5 832
Предоставени заеми-3м.	-1 864	-8 279	-344.15 %	-6 415
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	250	17 382	+6 852.80 %	+17 132
Покупка на инвестиции-3м.	-2 355	-1 275	+45.86 %	+1 080
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	10 782	-6 301	-158.44 %	-17 083
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	0	264	+264.00 %	+264
Постъпления от заеми-3м.	172	1 921	+1 016.86 %	+1 749
Платени заеми-3м.	-4 937	-146	+97.04 %	+4 791
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-1 731	-4 880	-181.92 %	-3 149
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-6 495	-3 106	+52.18 %	+3 389
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	636	-1 804	-383.65 %	-2 440
Парични средства в началото на периода-3м.	1 537	-1 537	-200.00 %	-3 074
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	2 173	-3 341	-253.75 %	-5 514
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	2 173	-636	-129.27 %	-2 809
Блокирани парични средства-3м.	0	370	+370.00 %	+370

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (0) и ОД (11 952): -11 952 хил.лв.