Натурика ЕАД (NATB)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.07.30 15:24:36 в x3news.com
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!
- 2026.07.30 15:30:05 -

Index	262	260	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-450	-442	-601
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-1 338	-1 489	-1 312
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	15	18	16
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	68	69	1 260
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	25.12	-43.04	-50.63
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	59.15	-96.30	-49.16
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-6.25	-55.00	-67.35
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	36.52	38.13	127.51
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	-153.38	-547.79	-476.29
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	35.38	37.28	9.97
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	-1 967.65	-2 157.97	-104.13
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	80.85	112.78	542.71
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	-10.58	-12.48	-12.28
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	42.77	112.74	15.66
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	116.03	113.63	107.96
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	13.21	5.78	71.23
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	-20.55	-36.10	-151.17
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	-107.13	-154.54	-87.71

• Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 25.12 %
• Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 59.15 %
• Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 26.81 %
• Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: -17.39/-24.84 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 80.85 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 2.47 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи над 15%: 30.47 %
• Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 126.32 %
• Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 36.52 %

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -450 хил.лв.
• 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 338 хил.лв.
• Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -1.98 %
• Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -145 хил.лв.
• Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -232 хил.лв.
• Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -6.25 %
• Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -94.60 %
• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: -94.08/-46.75 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 45.78 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 57.62 %
• Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -1 967.65 %
• Отрицателен собствен капитал (Equity): -2 212 хил.лв.
• Спад на собствения капитал (Equity Growth): -153.38 %
• Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: -16.02 %
• Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 42.77 %
• Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 116.03 %
• Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 35.38 %
• Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -5 125 хил.лв.
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи над 200% (риск от агресивни инвестиции): 1 235.05 %
• Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.27
• Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 299 хил.лв.
• Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -5.01 %
• Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCFF Growth 12m.): -42.56 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 40%: 164.46 %
• Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 40%: 87.96 %
• Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 50%: 225.11 %
• Очакван спад в капитализацията над -5%: -20.55 %
• Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -107.13 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -450 хил.лв., като нараства с 25.12 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 338 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -1.98 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 59.15 % и е -145 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e с повишение от 26.81 % до -232 хил.лв. (nan лв. на акция).

Натурика ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 15 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -6.25 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -1 967.65 %.

През тримесечието финансовите приходи са 21.05 % от приходите от дейността (4 от 19 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (4 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -24.84 % и са 469 хил.лв., а за годината са 1 418 хил.лв. с изменение от -46.75 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 59 хил.лв., разходите за външни услуги с 39 хил.лв., разходите за амортизации с 82 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 56 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 94 хил.лв., разходите за амортизации с 291 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 222 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 223 хил.лв. 99.11 % от финансовите разходи (225 хил. лв.). Те от своя страна са 47.97 % от разходите за дейността (469 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 45.78 % и са -206 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -771 хил.лв., а делът им е 57.62 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-219 хил.лв.), другите нетни продажби (15 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-2 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (-804 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (17 хил.лв.) и другите нетни продажби (15 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -244 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -567 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Неконсолидираният собствен капитал на Натурика ЕАД към края на юни 2026 г. от -2 212 хил.лв.Спада за последната година е -153.38 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 80.85 %.

Резервите от 201 хил.лв. формират -9.09 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -1 981 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани -16.02 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 10 116 хил.лв., а краткосрочните за 5 905 хил.лв., което прави общо 16 021 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 42.77 %. Общо дълговете са 116.03 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е -724.28 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 35.38 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от 25.97 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 13 808 хил.лв. От тях текущите са 5.65 % (780 хил.лв.), а нетекущите 94.35 % (13 028 хил.лв.)

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -5 125 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 13.21 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 231.69 % от собствения капитал и -37.12 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -10.58 %, а обращаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -38.64 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 291 хил.лв., което е 2.47 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 3 594 хил.лв. и покриват 1 235.05 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 30.47 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 16 хил.лв. (0.12 % от Актива), от които парите в брои са 2 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.27 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 299 хил.лв. с изменение от -5.01 %. Отношението му към продажбите е -8 660.00 %. За година назад ОПП е 625 хил.лв. (126.32 % ръст), а ОПП/Продажби 919.12 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 136 хил.лв., а за 12 м. -672 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и -1 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -162 хил.лв, а за период от 1 година -47 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 36.52 % до 1 084 хил.лв., а за 12 месеца е 757 хил.лв. (-42.56 %).

Натурика ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
NATB	10 000	1000	BGN	14.04.2022 г.
NATB	10 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 22.65 %, а на дванадесет месечна 80.85 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -6.05 % и -31.94 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат коефициента на задлъжнялост (-4.73%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-2.98%), а на дванадесет месечна база коефициента на задлъжнялост (-15.12%) и общата рентабилност на приходите (-13.05%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Натурика ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на собствения капитал (164.46), приходите от продажби (87.96), оперативния резултат (225.11).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	164.46
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	61.45
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	39.18
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	87.96
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	225.11
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	48.47

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Натурика ЕАД, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е -20.55 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	-10.00
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	6.43
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	11.23
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	0.03
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	-31.5272	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	-28.25
Общо очаквана промяна			-20.55

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за -638 хил.лв., Нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -1 871 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от -724 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	-2 212	-2 630	-2 820	-2 708	-21.04
Нетен резултат	-1 338	-2 059	-1 833	-1 871	-16.27
Коригиран резултат	-567	-842	-851	-850	-4.18
Нетни продажби	68	-302	-1 015	-638	23.09
Оперативен резултат	-232	-901	-690	-724	0.00
Своб. паричен поток	757	670	1 531	1 378	-88.72
Общо екстраполирана промяна					-107.13

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Натурика ЕАД, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -107.13 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Soybeanoil (-0.6508) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, значителна обратна корелация с изменението на Chicken (-0.6458) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и значителна обратна корелация с изменението на Metals&MineralsPriceIndex (-0.6458) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Soybeanoil	-0.6508	2	-11.9126
Chicken	-0.6458	1	-13.6745
Metals&MineralsPriceIndex	-0.6382	2	-27.1984
RapeseedOil	-0.6319	2	1.3819
SunflowerOil	-0.6282	2	11.0742

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-35.9437}}_{}{\mathrm{-11.9126}}_{}x{\mathrm{Soybeanoil}}_{}{\mathrm{-13.6745}}_{}x{\mathrm{Chicken}}_{}{\mathrm{-27.1984}}_{}x{\mathrm{Metals\&MineralsPriceIndex}}_{}{\mathrm{+1.3819}}_{}x{\mathrm{RapeseedOil}}_{}{\mathrm{+11.0742}}_{}x{\mathrm{SunflowerOil}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от -465.31% и стойност от -69 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.4491, показва умерена обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има висока корелация с изменението на Cocoa (0.7305) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, значителна обратна корелация с изменението на Soybean (-0.6612) и значителна корелация с изменението на RubberRSS3 (-0.6612) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Cocoa	0.7305	2	3.1724
Soybean	-0.6612	0	-2.5802
RubberRSS3	0.6585	1	-6.0293
Tea	0.6373	0	11.0795
Uranium	0.5981	2	1.2486

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-73.0213}}_{}{\mathrm{+3.1724}}_{}x{\mathrm{Cocoa}}_{}{\mathrm{-2.5802}}_{}x{\mathrm{Soybean}}_{}{\mathrm{-6.0293}}_{}x{\mathrm{RubberRSS3}}_{}{\mathrm{+11.0795}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}{\mathrm{+1.2486}}_{}x{\mathrm{Uranium}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от -457.14% и стойност от -1 675 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.5982, показва добра обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e 1 606 хил.лв. с изменение от -456.80%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Lead (-0.6118) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, значителна корелация с изменението на EuropeanUnionAllowance (0.5395) и с изменението на CarbonEmissionsFutures (0.5395).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Lead	-0.6118	2	-53.4329
EuropeanUnionAllowance	0.5395	0	63.4849
CarbonEmissionsFutures	0.5374	0	-76.9097
IronOre	-0.4303	2	-12.1735
SugarEU	-0.4292	2	-171.7482

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-423.0260}}_{}{\mathrm{-53.4329}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}{\mathrm{+63.4849}}_{}x{\mathrm{EuropeanUnionAllowance}}_{}{\mathrm{-76.9097}}_{}x{\mathrm{CarbonEmissionsFutures}}_{}{\mathrm{-12.1735}}_{}x{\mathrm{IronOre}}_{}{\mathrm{-171.7482}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от +35.80% и стойност от -197 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3530, показва умерена обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Chicken (-0.6956), значителна обратна корелация с изменението на Aluminum (-0.6777) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и значителна обратна корелация с изменението на DiammoniumPhosphate (-0.6777).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Chicken	-0.6956	0	-157.4162
Aluminum	-0.6777	2	-51.0039
DiammoniumPhosphate	-0.6719	0	-84.5076
Coffee	-0.6684	2	39.1727
VolatilityIndex	-0.6620	1	-75.0314

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-2 496.2968}}_{}{\mathrm{-157.4162}}_{}x{\mathrm{Chicken}}_{}{\mathrm{-51.0039}}_{}x{\mathrm{Aluminum}}_{}{\mathrm{-84.5076}}_{}x{\mathrm{DiammoniumPhosphate}}_{}{\mathrm{+39.1727}}_{}x{\mathrm{Coffee}}_{}{\mathrm{-75.0314}}_{}x{\mathrm{VolatilityIndex}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от -3 153.82% и стойност от 39 669 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3588, показва умерена обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА	2 257	3 262	+44.53 %	+1 005
Текуща загуба	-442	-892	-101.81 %	-450
Собствен капитал	-1 762	-2 212	-25.54 %	-450
Нетекущи задължения по облигационни заеми	0	10 000	+10 000.00 %	+10 000
Търговски и други нетекущи задължения	6	10 006	+166 666.64 %	+10 000
Нетекущи пасиви	115	10 116	+8 696.52 %	+10 001
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ	10 000	0	-100.00 %	-10 000
Текущи задължения, в т ч	4 107	5 533	+34.72 %	+1 426
Текущи задължения по получени търговски заеми	3 264	4 702	+44.06 %	+1 438
Търговски и други текущи задължения	14 579	5 905	-59.50 %	-8 674
Текущи пасиви	14 579	5 905	-59.50 %	-8 674

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-520	-1 326	-155.00 %	-806
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-53	-64	-20.75 %	-11
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	104	72	-30.77 %	-32
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-448	-1 299	-189.96 %	-851
Предоставени заеми-3м.	0	-323	-323.00 %	-323
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	616	1 459	+136.85 %	+843
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	616	1 136	+84.42 %	+520
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	2	0	-100.00 %	-2
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	2	0	-100.00 %	-2
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	170	-162	-195.29 %	-332
Парични средства в началото на периода-3м.	6	2	-66.67 %	-4
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	176	-160	-190.91 %	-336