BAGB - 262 - aвтоматизиран анализ

Био агро къмпани АД (BAGB)

Q2/2026 неконсолидиран

Био агро къмпани АД (BAGB)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.07.28 15:54:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	8	7	Записан и внесен капитал т.ч.:	244	244
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	244	244
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	6 609	6 610	Общо за група І:	244	244
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	6 617	6 617	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	4 553	4 554
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	434	434
IV. Нематериални активи			общи резерви	434	0
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	434
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	4 987	4 988
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-403	-594
			неразпределена печалба	1 357	1 167
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-1 760	-1 761
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	166	30
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-237	-564
1. Инвестиции в:	393	393
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	4 995	4 668
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	393	393
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	41	15
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	0
Общо за група VI:	393	393	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	24 999	25 000
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	25 040	25 015
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	74	35
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	7 010	7 010	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	25 115	25 050
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	0
2. Продукция	4	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	102	100
3. Стоки	0	4	3. Текущи задължения, в т.ч.:	6	4
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	2	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	0	1
Общо за група I:	4	4	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	2	2
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	2	1
1. Вземания от свързани предприятия	2 871	0	данъчни задължения	0	0
2. Вземания от клиенти и доставчици	821	1 312	4. Други	0	0
3. Предоставени аванси	677	621	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	992	150	Общо за група І:	108	104
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	2	9	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	14 876	15 241	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	20 239	17 333
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 787	5 171	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	108	104
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	2 787	5 171
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	2 787	5 171

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	0
2. Парични средства в безсрочни депозити	43	153
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	43	153
V. Разходи за бъдещи периоди	135	151
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	23 208	22 812
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	30 218	29 822	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	30 218	29 822

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	0	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	80	61	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	12	16	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	2	3	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	0	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	94	80	1. Приходи от лихви	683	626
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	7
1. Разходи за лихви	421	519	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	683	633
4. Други	2	4
Общо за група II:	422	523

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	516	603	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	683	633

В. Печалба от дейността	166	30	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	516	603	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	683	633
Д. Печалба преди облагане с данъци	166	30	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	0	0
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	0
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	166	30	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	166	30	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	683	633	Всичко (Г + E):	683	633

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	0
2. Плащания на доставчици	-108	-114
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-14	-19
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	22	17
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	0
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-100	-116
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	0	-150
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	452	2 490
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	0	-1 675
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	2 047
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	452	2 712
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	10	10
4. Платени заеми	0	-2 116
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-422	-566
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	0
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-413	-2 672
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-61	-76
Д. Парични средства в началото на периода	104	229
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	43	153
наличност в касата и по банкови сметки	43	153
блокирани парични средства	0	0

- 2026.07.28 16:47:53 -

Основни показатели

Net Income 3m: 127	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 216
Debt/Аssets: 83.47 %	ROE: 6.76 %	ROA: 1.08 %

Index	262	260	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	127	39	n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	327	n/a	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	7.01	n/a	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	0.27	n/a	n/a
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	6.76	n/a	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	1.08	n/a	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.36	1.05	0.35
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	83.47	83.93	84.35
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	21 488.89	7 346.37	21 934.62

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 127 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 327 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 339 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 221 хил.лв.
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 7.01 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 6.76 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.00 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 122.83 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 212.23 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 16.53 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 83.47 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.00 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -24 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -302 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 127 хил.лв.
Годишна печалба 327 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 127 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 327 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 339 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 1 221 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 339 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 221 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Био агро къмпани АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 370 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 291.34 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (370 от 370 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (370 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 242 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 1 465 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 242 хил.лв., а за годината са 1 465 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 21 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 6 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 295 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 213 хил.лв. (88.02 % от разходите от дейността и 167.72 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 212 хил.лв. 99.53 % от финансовите разходи (213 хил. лв.). Те от своя страна са 88.02 % от разходите за дейността (242 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 156 хил.лв. (122.83 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 694 хил.лв. (212.23 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 122.83 % и са 156 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 694 хил.лв., а делът им е 212.23 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (158 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-2 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (577 хил.лв.), операциите с финансови активи (402 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-285 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -29 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -367 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 2 780 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 4 995 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 6.76 %

Неконсолидираният собствен капитал на Био агро къмпани АД към края на юни 2026 г. от 4 995 хил.лв.Нарастването за последната година е 7.01 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 6.76 %.

Резервите от 4 987 хил.лв. формират 99.84 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -403 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 16.53 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 25 223 хил.лв. (+0.27 %)
Общо дълг/Общо активи 83.47 %
Общо дълг/СК 504.96 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 25 115 хил.лв., а краткосрочните за 108 хил.лв., което прави общо 25 223 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.36 %. Общо дълговете са 83.47 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 504.96 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.27 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 30 218 хил.лв. (+1.33 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 1.33 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 30 218 хил.лв. От тях текущите са 76.80 % (23 208 хил.лв.), а нетекущите 23.20 % (7 010 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 23 100 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 1.08 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 23 100 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 21 488.89 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 462.46 % от собствения капитал и 76.44 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.08 %, а обращаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.09 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 43 хил.лв. (0.14 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 43 хил.лв. (0.14 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2 620.37 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -24 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 452 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 1 021 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -423 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -829 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -24 хил.лв.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 452 хил.лв., а за 12 м. 1 021 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -423 хил.лв. и -829 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 5 хил.лв, а за период от 1 година -110 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Био агро къмпани АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
BAGB	25 000	1000	BGN	14.05.2025 г.
BAGB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	59	21	-64.41 %	-38
Разходи по икономически елементи-3м.	65	29	-55.38 %	-36
Печалба от дейността-3м.	39	127	+225.64 %	+88
Печалба преди облагане с данъци-3м.	39	127	+225.64 %	+88
Печалба след облагане с данъци-3м.	39	127	+225.64 %	+88
Нетна печалба за периода-3м.	39	127	+225.64 %	+88