AHIB - 262 - aвтоматизиран анализ

Ахилея ЕАД (AHIB)

Q2/2026 неконсолидиран

Ахилея ЕАД (AHIB)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.07.28 13:53:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	245	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	245	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	1	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	245	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	1	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	447	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	14	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	14	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	461	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	70	nan
			неразпределена печалба	70	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	2	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	72	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	778	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	15 339	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	193	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	15 532	nan
4. Други	272	nan
Общо за група VII:	272	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	7	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	273	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	15 539	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	96	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	84	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	7	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	3	nan
1. Вземания от свързани предприятия	9 932	nan	данъчни задължения	2	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 795	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	3 319	nan	Общо за група І:	97	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	15 046	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	1 006	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	97	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	1 006	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	1 006	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	89	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	89	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	16 141	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	16 414	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	16 414	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	2	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	37	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	1	nan	3. Услуги	86	nan
4. Разходи за възнаграждения	35	nan	4. Други	19	nan
5. Разходи за осигуровки	7	nan	Общо за група I:	105	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	4	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	86	nan	1. Приходи от лихви	290	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	4	nan
1. Разходи за лихви	260	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	9	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	294	nan
4. Други	42	nan
Общо за група II:	311	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	397	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	399	nan

В. Печалба от дейността	2	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	397	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	399	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	2	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	2	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	2	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	399	nan	Всичко (Г + E):	399	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	100	nan
2. Плащания на доставчици	-48	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-40	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-11	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	1	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-1 344	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	321	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	720	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	600	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	297	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-324	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-324	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-26	nan
Д. Парични средства в началото на периода	115	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	89	nan
наличност в касата и по банкови сметки	115	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.07.28 14:49:07 -

Основни показатели

Net Income 3m: -8	Sales 3m: 33	FCFF 3m: 13 334
Debt/Аssets: 95.26 %

Index	262	260
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-8	10
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	33	72
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.59	1.52
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	95.26	98.86
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	16 640.21	6 457.47

+/-

Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 хил.лв.

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -8 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 75.00 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 4.74 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 95.26 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -79 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -8 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -8 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 33 хил.лв.

Ахилея ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 33 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 16 хил.лв. (32.65 % от приходите от дейността и 200.00 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 32.65 % от приходите от дейността (16 от 49 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (16 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 57 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 57 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 14 хил.лв., разходите за възнаграждения с 4 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -4 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 41 хил.лв. (71.93 % от разходите от дейността и 512.50 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и другите финансови разходи, които са 30 хил.лв. 73.17 % от финансовите разходи (41 хил. лв.). Те от своя страна са 71.93 % от разходите за дейността (57 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -6 хил.лв. (75.00 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 75.00 % и са -6 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 778 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ахилея ЕАД към края на юни 2026 г. от 778 хил.лв.

Резервите от 461 хил.лв. формират 59.25 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 70 хил.лв. (9.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 4.74 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 15 636 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 95.26 %
Общо дълг/СК 2 009.77 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 15 539 хил.лв., а краткосрочните за 97 хил.лв., което прави общо 15 636 хил.лв. 1 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.59 %. Общо дълговете са 95.26 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 009.77 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 16 414 хил.лв.

Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 16 414 хил.лв. От тях текущите са 98.34 % (16 141 хил.лв.), а нетекущите 1.66 % (273 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 16 044 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 044 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 16 640.21 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 2 062.21 % от собствения капитал и 97.75 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 89 хил.лв. (0.54 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 89 хил.лв. (0.54 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 128.87 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -79 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -79 хил.лв. Отношението му към продажбите е -239.39 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ахилея ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
AHIB	30 000	1000	BGN	19.08.2025 г.
AHIB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Текущи вземания от свързани предприятия	18 095	9 932	-45.11 %	-8 163
Текущи вземания от клиенти и доставчици	3 487	1 795	-48.52 %	-1 692
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	6 877	3 319	-51.74 %	-3 558
Търговски и други /текущи/ вземания	28 502	15 046	-47.21 %	-13 456
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	1 968	1 006	-48.88 %	-962
Други държани за търгуване финансови активи	1 968	1 006	-48.88 %	-962
Финансови активи текущи	1 968	1 006	-48.88 %	-962
Текущи активи	30 673	16 141	-47.38 %	-14 532
Общо активи	31 276	16 414	-47.52 %	-14 862
Нетекущи задължения по облигационни заеми	30 000	15 339	-48.87 %	-14 661
Търговски и други нетекущи задължения	30 433	15 532	-48.96 %	-14 901
Нетекущи пасиви	30 446	15 539	-48.96 %	-14 907
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	31 276	16 414	-47.52 %	-14 862

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	23	14	-39.13 %	-9
Разходи за възнаграждения-3м.	31	4	-87.10 %	-27
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	8	-4	-150.00 %	-12
Разходи по икономически елементи-3м.	70	16	-77.14 %	-54
Разходи за лихви-3м.	252	8	-96.83 %	-244
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	6	3	-50.00 %	-3
Други финансови разходи-3м.	12	30	+150.00 %	+18
Финансови разходи-3м.	270	41	-84.81 %	-229
Разходи за дейността-3м.	340	57	-83.24 %	-283
Общо разходи-3м.	340	57	-83.24 %	-283
Общо разходи и печалба-3м.	350	49	-86.00 %	-301
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	72	14	-80.56 %	-58
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	72	33	-54.17 %	-39
Приходи от лихви-3м.	274	16	-94.16 %	-258
Финансови приходи-3м.	278	16	-94.24 %	-262
Приходи от дейността-3м.	350	49	-86.00 %	-301
Общо приходи-3м.	350	49	-86.00 %	-301
Общо приходи и загуба-3м.	350	49	-86.00 %	-301

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	153	-53	-134.64 %	-206
Плащания на доставчици-3м.	-27	-21	+22.22 %	+6
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-37	-3	+91.89 %	+34
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-8	-3	+62.50 %	+5
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	80	-79	-198.75 %	-159
Предоставени заеми-3м.	-874	-470	+46.22 %	+404
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	0	321	+321.00 %	+321
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	778	-58	-107.46 %	-836
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	0	600	+600.00 %	+600
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-96	393	+509.38 %	+489
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-6	-318	-5 200.00 %	-312
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-6	-318	-5 200.00 %	-312
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-22	-4	+81.82 %	+18
Парични средства в началото на периода-3м.	225	-110	-148.89 %	-335
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	203	-114	-156.16 %	-317
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	203	-88	-143.35 %	-291