VPHB - 262 - aвтоматизиран анализ

Винпром Хасково АД (VPHB)

Q2/2026 неконсолидиран

Винпром Хасково АД (VPHB)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.07.23 17:01:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	9 093	9 116
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	9 093	9 116
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	10	10	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	9 093	9 116
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	10	10	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	108	107
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	0
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	0
1. Права върху собственост	55	55	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	108	107
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	55	55	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	2 085	1 890
			неразпределена печалба	4 631	4 437
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-2 546	-2 547
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	4	197
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	2 089	2 087
1. Инвестиции в:	0	0
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	11 289	11 310
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	0
Общо за група VI:	0	0	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	24 999	25 000
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	24 999	25 000
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	14	16	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	78	81	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	24 999	25 000
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	0
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	268	165
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	66	31
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	55	2
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	10	2
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	1
1. Вземания от свързани предприятия	12 265	7 169	данъчни задължения	2	26
2. Вземания от клиенти и доставчици	20 020	20 278	4. Други	0	0
3. Предоставени аванси	0	2 458	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	2 652	2 733	Общо за група І:	334	196
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	1	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	2	0	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	34 939	32 639
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	334	196
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	1 451	0
Общо за група III:	1 451	0

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	6	5
2. Парични средства в безсрочни депозити	18	57
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	23	62
V. Разходи за бъдещи периоди	131	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	36 545	32 701
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	36 623	32 782	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	36 623	36 506

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	0	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	78	108	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	22	23	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	0	1	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	0	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	100	132	1. Приходи от лихви	376	372
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	70	196
1. Разходи за лихви	307	222	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	35	0	Общо за група III:	446	568
4. Други	0	17
Общо за група II:	342	239

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	442	371	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	446	568

В. Печалба от дейността	4	197	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	442	371	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	446	568
Д. Печалба преди облагане с данъци	4	197	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	0	0
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	0
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	4	197	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	4	197	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	446	568	Всичко (Г + E):	446	568

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	0
2. Плащания на доставчици	-194	-71
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-49	-44
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	0
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
7. Получени лихви	0	63
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	0
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-243	-52
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	-880	-716
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	665	0
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	280	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	616	1 516
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	681	800
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	0	30
4. Платени заеми	0	0
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-452	-653
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-2	-135
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-454	-758
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-16	-10
Д. Парични средства в началото на периода	39	72
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	23	62
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.07.23 18:01:58 -

Основни показатели

Net Income 3m: -27	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 152
Debt/Аssets: 69.17 %

Index	262	260	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-27	31	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	-0.19	n/a	5.56
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	0.54	n/a	-3.64
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.91	2.10	0.60
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	69.17	69.49	76.86
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	10 941.62	4 745.90	16 684.18

+/-

Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 151 хил.лв.

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -27 хил.лв.
Спад на собствения капитал (Equity Growth): -0.19 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 30.82 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 69.17 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -51 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -27 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -27 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 151 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 151 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Винпром Хасково АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 186 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 688.89 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (186 от 186 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (186 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 213 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 213 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 25 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 12 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 178 хил.лв. (83.57 % от разходите от дейността и 659.26 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 178 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (178 хил. лв.). Те от своя страна са 83.57 % от разходите за дейността (213 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 8 хил.лв. (-29.63 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -29.63 % и са 8 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 11 289 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Винпром Хасково АД към края на юни 2026 г. от 11 289 хил.лв.Спада за последната година е -0.19 %.

Резервите от 108 хил.лв. формират 0.96 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 085 хил.лв. (18.47 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 30.82 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 25 333 хил.лв. (+0.54 %)
Общо дълг/Общо активи 69.17 %
Общо дълг/СК 224.40 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 24 999 хил.лв., а краткосрочните за 334 хил.лв., което прави общо 25 333 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.91 %. Общо дълговете са 69.17 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 224.40 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.54 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 36 623 хил.лв. (+11.72 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 11.72 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 36 623 хил.лв. От тях текущите са 99.79 % (36 545 хил.лв.), а нетекущите 0.21 % (78 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 36 211 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 36 211 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 10 941.62 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 320.76 % от собствения капитал и 98.88 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 23 хил.лв. (0.06 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 23 хил.лв. (0.06 % от Актива), от които парите в брои са 6 хил.лв. Незабавната ликвидност е 441.32 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -51 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -51 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Винпром Хасково АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VPHB	25 000	1000	BGN	21.05.2024 г.
VPHB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	1 344	2 652	+97.32 %	+1 308

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	53	25	-52.83 %	-28
Разходи по икономически елементи-3м.	65	35	-46.15 %	-30
Разходи за лихви-3м.	129	178	+37.98 %	+49
Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове-3м.	0	35	+35.00 %	+35
Други финансови разходи-3м.	35	-35	-200.00 %	-70
Печалба от дейността-3м.	31	0	-100.00 %	-31
Печалба преди облагане с данъци-3м.	31	0	-100.00 %	-31
Печалба след облагане с данъци-3м.	31	0	-100.00 %	-31
Нетна печалба за периода-3м.	31	0	-100.00 %	-31
Общо разходи и печалба-3м.	260	186	-28.46 %	-74
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	70	0	-100.00 %	-70
Финансови приходи-3м.	260	186	-28.46 %	-74
Приходи от дейността-3м.	260	186	-28.46 %	-74
Загуба от дейността-3м.	0	27	+27.00 %	+27
Общо приходи-3м.	260	186	-28.46 %	-74
Загуба преди облагане с данъци-3м.	0	27	+27.00 %	+27
Загуба след облагане с данъци-3м.	0	27	+27.00 %	+27
Нетна загуба за периода-3м.	0	27	+27.00 %	+27
Общо приходи и загуба-3м.	260	186	-28.46 %	-74