MCGB - 262 - aвтоматизиран анализ

М кар груп АД (MCGB)

Q2/2026 неконсолидиран

М кар груп АД (MCGB)

неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2026 г. (262)

публикуван на 2026.07.22 15:24:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	30 456	30 456
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	30 456	30 456
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	30 456	30 456
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	0	0	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	0
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	0
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	0	0
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 025	720
			неразпределена печалба	1 025	720
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	192	150
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	1 217	870
1. Инвестиции в:	39 255	39 255
дъщерни предприятия	39 255	39 255
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	31 673	31 326
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	7 432	18 762
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 653	5 969
Общо за група VI:	39 255	39 255	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	24 211	23 616	5. Задължения по облигационни заеми	23 001	22 985
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	34 086	47 716
4. Други	0	0
Общо за група VII:	24 211	23 616	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	8	5	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	63 475	62 876	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	34 086	47 716
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	42 398	34 894
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	429
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	109 176	74 674
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	108 959	72 279
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	2 037
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	158	214
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	18	20
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	2	1
1. Вземания от свързани предприятия	199 671	166 492	данъчни задължения	39	123
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	2	4. Други	46 171	41 012
3. Предоставени аванси	20	199	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	8	0	Общо за група І:	197 746	151 009
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	2	132	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	196	330	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	199 896	167 155
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	197 746	151 009
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	0	0

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	0
2. Парични средства в безсрочни депозити	135	20
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	135	20
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	200 031	167 175
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	263 505	230 051	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	263 505	230 051

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	0	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	346	226	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	733	785
4. Разходи за възнаграждения	76	83	4. Други	2	0
5. Разходи за осигуровки	0	0	Общо за група I:	735	785
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	18	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	440	309	1. Приходи от лихви	3 370	2 818
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	180	22
1. Разходи за лихви	3 579	2 794	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	76	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	47	16	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	49	274	Общо за група III:	3 626	2 840
4. Други	33	65
Общо за група II:	3 708	3 149

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	4 148	3 458	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	4 362	3 625

В. Печалба от дейността	213	167	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	4 148	3 458	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	4 362	3 625
Д. Печалба преди облагане с данъци	213	167	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	22	17
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	22	17
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	192	150	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	192	150	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	4 362	3 625	Всичко (Г + E):	4 362	3 625

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	657	2 483
2. Плащания на доставчици	-679	-1 482
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-74	-82
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-270	-38
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-51	0
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-55	-7
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-471	874
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	-15 031	-30 708
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	638	825
5. Получени лихви по предоставени заеми	166	0
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	952	13 834
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-13 274	-16 049
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	83 909	20 769
4. Платени заеми	-69 659	-5 448
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-597	-377
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-192	-186
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	13 462	14 758
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-284	-417
Д. Парични средства в началото на периода	419	437
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	135	20
наличност в касата и по банкови сметки	135	20
блокирани парични средства	0	0

- 2026.07.22 16:20:11 -

Основни показатели

Net Income 3m: 63	Sales 3m: 367	FCFF 3m: 1 253
Debt/Аssets: 87.98 %	NetMargin: 22.54 %	ROE: 1.34 %
ROA: 0.17 %

Index	262	260	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	63	129	n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	421	n/a	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	367	368	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	1 868	n/a	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	1.11	n/a	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	16.66	n/a	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	22.54	n/a	n/a
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	1.34	n/a	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	0.17	n/a	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	75.04	74.13	65.64
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	87.98	87.56	86.38
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	101.16	101.29	110.71

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 63 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 421 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 002 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 7 292 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.54 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.11 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.00 %

Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.34 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 12.02 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 75.04 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 87.98 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 16.66 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.00 %
Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.07
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -242 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 63 хил.лв.
Годишна печалба 421 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 63 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 421 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 2 002 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 7 292 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 2 002 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 7 292 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 367 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 22.54 %

М кар груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 367 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.54 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 883 хил.лв. (83.61 % от приходите от дейността и 2 988.89 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 83.61 % от приходите от дейността (1 883 от 2 252 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (1 731 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 2 180 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 8 159 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 2 180 хил.лв., а за годината са 8 159 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 199 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 37 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 509 хил.лв., разходите за възнаграждения с 153 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 173 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 1 936 хил.лв. (88.81 % от разходите от дейността и 3 073.02 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 932 хил.лв. 99.79 % от финансовите разходи (1 936 хил. лв.). Те от своя страна са 88.81 % от разходите за дейността (2 180 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -50 хил.лв. (-79.37 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни -559 хил.лв. (-132.78 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -79.37 % и са -50 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -559 хил.лв., а делът им е -132.78 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-201 хил.лв.), операциите с финансови активи (153 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-4 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (-386 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-193 хил.лв.) и операциите с финансови активи (140 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на 113 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 980 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 2 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 31 673 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 1.34 %

Неконсолидираният собствен капитал на М кар груп АД към края на юни 2026 г. от 31 673 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.11 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.34 %.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 025 хил.лв. (3.24 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 12.02 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 231 832 хил.лв. (+16.66 %)
Общо дълг/Общо активи 87.98 %
Общо дълг/СК 731.95 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 34 086 хил.лв., а краткосрочните за 197 746 хил.лв., което прави общо 231 832 хил.лв. 46 051 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 75.04 %. Общо дълговете са 87.98 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 731.95 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 16.66 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 263 505 хил.лв. (+14.54 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 14.54 %. Kъм края на юни 2026 г. всички активи са за 263 505 хил.лв. От тях текущите са 75.91 % (200 031 хил.лв.), а нетекущите 24.09 % (63 475 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 2 285 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 0.17 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 2 285 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 101.16 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 7.21 % от собствения капитал и 0.87 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.17 %, а обращаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.62 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 135 хил.лв. (0.05 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 135 хил.лв. (0.05 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.07 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -242 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. -7 485 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. -23 215 хил.лв.
Нетни финансови 3м. 7 338 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 22 302 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -242 хил.лв. Отношението му към продажбите е -65.94 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -7 485 хил.лв., а за 12 м. -23 215 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 7 338 хил.лв. и 22 302 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -390 хил.лв, а за период от 1 година 115 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

М кар груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
MCGB	23 000	1000	BGN	18.12.2024 г.
MCGB	23 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	147	199	+35.37 %	+52
Разходи по икономически елементи-3м.	196	244	+24.49 %	+48
Печалба от дейността-3м.	143	70	-51.05 %	-73
Печалба преди облагане с данъци-3м.	143	70	-51.05 %	-73
Печалба след облагане с данъци-3м.	129	63	-51.16 %	-66
Нетна печалба за периода-3м.	129	63	-51.16 %	-66
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	27	153	+466.67 %	+126

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	260	262	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-180	-499	-177.22 %	-319
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-262	-8	+96.95 %	+254
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м.	0	-51	-51.00 %	-51
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-80	25	+131.25 %	+105
Предоставени заеми-3м.	-6 742	-8 289	-22.95 %	-1 547
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	0	638	+638.00 %	+638
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	0	166	+166.00 %	+166
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	952	0	-100.00 %	-952
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-5 789	-7 485	-29.30 %	-1 696
Постъпления от заеми-3м.	73 790	10 119	-86.29 %	-63 671
Платени заеми-3м.	-67 545	-2 114	+96.87 %	+65 431
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-121	-476	-293.39 %	-355
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	0	-192	-192.00 %	-192
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	106	-390	-467.92 %	-496
Парични средства в началото на периода-3м.	419	0	-100.00 %	-419
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	524	-389	-174.24 %	-913
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	524	-389	-174.24 %	-913