IMOB - 261 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Q1/2026 консолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261)

публикуван на 2026.06.01 17:22:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	10	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 382	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 382	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 382	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	89 080	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	334 989	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	334 989	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 456	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-365 926	nan
			неразпределена печалба	0	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-365 926	nan
1. Положителна репутация	2 353	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	7 244	nan
Общо за група V:	2 353	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-358 682	nan
1. Инвестиции в:	5 557	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	38 156	nan
асоциирани предприятия	5 557	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	2 513	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	30 912	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 008	nan
Общо за група VI:	5 557	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	7 301	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	51 728	nan
2. Вземания по търговски заеми	2 550	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	92 949	nan
4. Други	6	nan
Общо за група VII:	2 556	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 942	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	102	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	99 657	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	94 891	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1 713	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	3 237	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	72 033	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	22 576	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	27 837	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	528	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	20 961	nan
			задължения към персонала	6	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	27 491	nan	данъчни задължения	125	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	16 325	nan	4. Други	4 800	nan
3. Предоставени аванси	23 006	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	28 453	nan	Общо за група І:	81 783	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	115	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	95 392	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	20 008	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	81 783	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	20 008	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	20 008	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	2 251	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	2 251	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	35	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	117 686	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	217 344	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	217 344	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	440	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	22	nan
4. Разходи за възнаграждения	53	nan	4. Други	11 649	nan
5. Разходи за осигуровки	4	nan	Общо за група I:	11 670	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	366	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	863	nan	1. Приходи от лихви	945	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	3 820	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	31	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	945	nan
4. Други	540	nan
Общо за група II:	4 391	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	5 253	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	12 615	nan

В. Печалба от дейността	7 362	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	-115	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	5 369	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	12 615	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	7 246	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	7 246	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	2	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	7 244	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	12 615	nan	Всичко (Г + E):	12 615	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	45	nan
2. Плащания на доставчици	-970	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	3 898	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-57	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3 949	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-53	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-1 085	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	5 265	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-6 255	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	585	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	2	nan
6. Покупка на инвестиции	-1 017	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	6 885	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	5 465	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	172	nan
4. Платени заеми	-1 709	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-2 155	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-3 693	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	686	nan
Д. Парични средства в началото на периода	1 565	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	2 251	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.06.01 18:14:29 -

Основни показатели

Net Income 3m: 7 244	Sales 3m: 11 670	FCFF 3m: -13 444
Debt/Аssets: 81.29 %

Index	261	259
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	7 244	4 441
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	11 670	19 275
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	37.63	44.30
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	81.29	85.54
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	143.90	121.58

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 7 244 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 11 066 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 113.24 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 17.56 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 37.63 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 81.29 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 085 хил.лв.
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -13 444 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 7 244 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 7 244 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 11 066 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 11 066 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 11 670 хил.лв.

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 11 670 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 7.49 % от приходите от дейността (945 от 12 615 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (945 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 5 253 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 5 253 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 440 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 366 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 4 391 хил.лв. (83.59 % от разходите от дейността и 60.62 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 820 хил.лв. 87.00 % от финансовите разходи (4 391 хил. лв.). Те от своя страна са 83.59 % от разходите за дейността (5 253 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 8 203 хил.лв. (113.24 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 113.24 % и са 8 203 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 38 156 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на март 2026 г. от 38 156 хил.лв.

Резервите от 393 456 хил.лв. формират 1 031.18 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -365 926 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 17.56 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 176 674 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 81.29 %
Общо дълг/СК 463.03 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 94 891 хил.лв., а краткосрочните за 81 783 хил.лв., което прави общо 176 674 хил.лв. 4 721 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 37.63 %. Общо дълговете са 81.29 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 463.03 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 217 344 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 217 344 хил.лв. От тях текущите са 54.15 % (117 686 хил.лв.), а нетекущите 45.85 % (99 657 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 35 903 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 35 903 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 143.90 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 94.10 % от собствения капитал и 16.52 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 2 251 хил.лв. (1.04 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 2 251 хил.лв. (1.04 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 27.22 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -1 085 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 085 хил.лв. Отношението му към продажбите е -9.30 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (259) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Текущи вземания от клиенти и доставчици	25 030	16 325	-34.78 %	-8 705
Собствен капитал	30 913	38 156	+23.43 %	+7 243
Текущи задължения, в т ч	97 615	72 033	-26.21 %	-25 582
Текущи задължения по получени аванси	42 846	20 961	-51.08 %	-21 885
Търговски и други текущи задължения	102 377	81 783	-20.12 %	-20 594
Текущи пасиви	102 377	81 783	-20.12 %	-20 594

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	9 804	0	-100.00 %	-9 804
Разходи по икономически елементи-3м.	10 972	863	-92.13 %	-10 109
Разходи за дейността-3м.	15 561	5 253	-66.24 %	-10 308
Печалба от дейността-3м.	4 734	7 362	+55.51 %	+2 628
Общо разходи-3м.	15 667	5 369	-65.73 %	-10 298
Печалба преди облагане с данъци-3м.	4 628	7 246	+56.57 %	+2 618
Печалба след облагане с данъци-3м.	4 520	7 246	+60.31 %	+2 726
Нетна печалба за периода-3м.	4 441	7 244	+63.12 %	+2 803
Общо разходи и печалба-3м.	15 775	12 615	-20.03 %	-3 160
Други нетни приходи от продажби-3м.	19 207	11 649	-39.35 %	-7 558
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	19 275	11 670	-39.46 %	-7 605
Приходи от лихви-3м.	601	945	+57.24 %	+344
Приходи от дейността-3м.	20 295	12 615	-37.84 %	-7 680
Общо приходи-3м.	20 295	12 615	-37.84 %	-7 680
Общо приходи и загуба-3м.	15 775	12 615	-20.03 %	-3 160

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	29	45	+55.17 %	+16
Плащания на доставчици-3м.	-1 552	-970	+37.50 %	+582
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	-15 347	3 898	+125.40 %	+19 245
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-3 041	-3 949	-29.86 %	-908
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-39	-53	-35.90 %	-14
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-20 009	-1 085	+94.58 %	+18 924
Покупка на дълготрайни активи-3м.	0	5 265	+5 265.00 %	+5 265
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м.	50 346	0	-100.00 %	-50 346
Предоставени заеми-3м.	-12 982	-6 255	+51.82 %	+6 727
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	4 363	585	-86.59 %	-3 778
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	240	2	-99.17 %	-238
Покупка на инвестиции-3м.	-24 855	-1 017	+95.91 %	+23 838
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	14 871	6 885	-53.70 %	-7 986
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	31 983	5 465	-82.91 %	-26 518
Постъпления от заеми-3м.	-8 370	172	+102.05 %	+8 542
Платени заеми-3м.	-584	-1 709	-192.64 %	-1 125
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-11 054	-3 693	+66.59 %	+7 361
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	920	686	-25.43 %	-234
Парични средства в началото на периода-3м.	0	1 565	+1 565.00 %	+1 565
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	920	2 251	+144.67 %	+1 331
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	920	0	-100.00 %	-920