VCIB - 261 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Q1/2026 консолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261)

публикуван на 2026.06.01 17:12:31 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	153	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	1	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	153	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	1	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	7 607	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	37	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	37	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	37	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	3 601	nan
			неразпределена печалба	3 701	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-100	nan
1. Положителна репутация	123	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 424	nan
Общо за група V:	123	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	5 025	nan
1. Инвестиции в:	370	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	5 215	nan
асоциирани предприятия	370	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	3 534	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	7 757	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	8 127	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	12 271	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	12 271	nan
4. Други	11	nan
Общо за група VII:	11	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	70	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	15 869	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	12 341	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	204	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	26 566	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	16	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	10 253	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	16 271	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	12	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	6	nan
1. Вземания от свързани предприятия	521	nan	данъчни задължения	8	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	8 600	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	22 818	nan	Общо за група І:	26 770	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	30	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	31 969	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	26 770	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	22	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	22	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	31 991	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	47 860	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	47 860	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	78	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	53	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	131	nan	1. Приходи от лихви	162	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 891	nan
1. Разходи за лихви	301	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	199	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	2 053	nan
4. Други	4	nan
Общо за група II:	504	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	635	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	2 053	nan

В. Печалба от дейността	1 418	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	635	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	2 053	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 418	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	-6	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-6	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 424	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 424	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	2 053	nan	Всичко (Г + E):	2 053	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-105	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-3 211	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-48	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-1	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-3 368	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-78	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-3 037	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	2 797	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	70	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-248	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	5 037	nan
4. Платени заеми	-1 205	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-257	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	3 575	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-41	nan
Д. Парични средства в началото на периода	63	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	22	nan
наличност в касата и по банкови сметки	22	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.06.01 17:14:20 -

Основни показатели

Net Income 3m: 1 424	Sales 3m: 0	FCFF 3m: -9 233
Debt/Аssets: 81.72 %

Index	261	259
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	1 424	4 183
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	55.93	36.71
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	81.72	76.41
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	119.50	146.04

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 424 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 719 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 108.78 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 10.90 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 55.93 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 81.72 %
Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.08
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -3 368 хил.лв.
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -9 233 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 1 424 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 424 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 719 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 719 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 2 053 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 144.17 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (2 053 от 2 053 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (1 891 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 635 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 635 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 78 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 53 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 504 хил.лв. (79.37 % от разходите от дейността и 35.39 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 301 хил.лв. 59.72 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 199 хил.лв. 39.48 % от финансовите разходи (504 хил. лв.). Те от своя страна са 79.37 % от разходите за дейността (635 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 1 549 хил.лв. (108.78 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 108.78 % и са 1 549 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 5 215 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на март 2026 г. от 5 215 хил.лв.

Резервите от 37 хил.лв. формират 0.71 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 601 хил.лв. (69.05 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 10.90 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 39 111 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 81.72 %
Общо дълг/СК 749.97 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 12 341 хил.лв., а краткосрочните за 26 770 хил.лв., което прави общо 39 111 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 55.93 %. Общо дълговете са 81.72 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 749.97 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 47 860 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 47 860 хил.лв. От тях текущите са 66.84 % (31 991 хил.лв.), а нетекущите 33.16 % (15 869 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 5 221 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 5 221 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 119.50 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.12 % от собствения капитал и 10.91 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 22 хил.лв. (0.05 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 22 хил.лв. (0.05 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.08 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -3 368 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -3 368 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.
VCIC	9 000	1000	BGN	15.12.2025 г.
VCIB	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
VCIC	9 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (259) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Инвестиционни имоти	16 128	7 607	-52.83 %	-8 521
Финансови активи нетекущи	10 176	8 127	-20.14 %	-2 049
Нетекущи активи	28 200	15 869	-43.73 %	-12 331
Текущи вземания от клиенти и доставчици	1 122	8 600	+666.49 %	+7 478
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	15 213	22 818	+49.99 %	+7 605
Търговски и други /текущи/ вземания	16 639	31 969	+92.13 %	+15 330
Други текущи финансови активи	13 575	0	-100.00 %	-13 575
Финансови активи текущи	15 834	0	-100.00 %	-15 834
Общо активи	60 800	47 860	-21.28 %	-12 940
Натрупана печалба (загуба) в т ч	1 246	3 601	+189.00 %	+2 355
Неразпределена печалба	1 496	3 701	+147.39 %	+2 205
Текуща печалба	5 826	1 424	-75.56 %	-4 402
Финансов резултат	7 072	5 025	-28.95 %	-2 047
Собствен капитал	7 445	5 215	-29.95 %	-2 230
Малцинствено участие	6 897	3 534	-48.76 %	-3 363
Нетекущи задължения по облигационни заеми	24 000	12 271	-48.87 %	-11 729
Търговски и други нетекущи задължения	24 000	12 271	-48.87 %	-11 729
Нетекущи пасиви	24 136	12 341	-48.87 %	-11 795
Текущи задължения, в т ч	21 980	26 566	+20.86 %	+4 586
Текущи задължения към доставчици и клиенти	9 210	16 271	+76.67 %	+7 061
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	60 800	47 860	-21.28 %	-12 940

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Разходи по икономически елементи-3м.	289	131	-54.67 %	-158
Разходи за лихви-3м.	770	301	-60.91 %	-469
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	-75	199	+365.33 %	+274
Финансови разходи-3м.	697	504	-27.69 %	-193
Разходи за дейността-3м.	986	635	-35.60 %	-351
Печалба от дейността-3м.	4 270	1 418	-66.79 %	-2 852
Общо разходи-3м.	986	635	-35.60 %	-351
Печалба преди облагане с данъци-3м.	4 270	1 418	-66.79 %	-2 852
Печалба след облагане с данъци-3м.	4 191	1 424	-66.02 %	-2 767
Нетна печалба за периода-3м.	4 183	1 424	-65.96 %	-2 759
Общо разходи и печалба-3м.	5 256	2 053	-60.94 %	-3 203
Приходи от лихви-3м.	503	162	-67.79 %	-341
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	698	1 891	+170.92 %	+1 193
Други финансови приходи-3м.	4 039	0	-100.00 %	-4 039
Финансови приходи-3м.	5 240	2 053	-60.82 %	-3 187
Приходи от дейността-3м.	5 256	2 053	-60.94 %	-3 203
Общо приходи-3м.	5 256	2 053	-60.94 %	-3 203
Общо приходи и загуба-3м.	5 256	2 053	-60.94 %	-3 203