KYTB - 261 - aвтоматизиран анализ

Кий трейдинг АД (KYTB)

Q1/2026 консолидиран

Кий трейдинг АД (KYTB)

консолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (261)

публикуван на 2026.05.27 10:42:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 146	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	1 146	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	1 146	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	6 249	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	88	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	88	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	88	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	3 194	nan
			неразпределена печалба	3 194	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	-196	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	2 998	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	4 232	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 011	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	29 999	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	32 009	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 346	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	188	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	6 437	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	33 355	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	2 110	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	286	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	1 072	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	1 072	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	18 676	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	436	nan	Общо за група І:	3 468	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	211	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	19 324	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	3 468	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	15 175	nan
Общо за група III:	15 175	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	2	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	117	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	119	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	34 618	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	41 055	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	41 055	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	143	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	88	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	51	nan	4. Други	139	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	139	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	16	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	297	nan	1. Приходи от лихви	280	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	305	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	280	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	305	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	602	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	419	nan

В. Печалба от дейността	0	nan	В. Загуба от дейността	184	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	602	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	419	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	184	nan
V. Разходи за данъци	12	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	12	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	0	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	196	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	0	nan	Ж. Нетна загуба за периода	196	nan
Всичко (Г+ V + Е):	614	nan	Всичко (Г + E):	614	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	29	nan
2. Плащания на доставчици	-82	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-37	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-4	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-2	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-27	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-123	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	366	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	-344	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	22	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	342	nan
4. Платени заеми	-254	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-33	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	55	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-47	nan
Д. Парични средства в началото на периода	166	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	119	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.05.27 11:32:09 -

Основни показатели

Net Income 3m: -196	Sales 3m: 139	FCFF 3m: 512
Debt/Аssets: 89.69 %

Index	261	259
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-196	-34
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	139	86
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	8.45	7.66
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	89.69	89.23
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	998.21	1 098.44

+/-

Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 209 хил.лв.

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -196 хил.лв.
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 10.31 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 89.69 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -123 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -196 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -196 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 209 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 209 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 139 хил.лв.

Кий трейдинг АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 139 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 280 хил.лв. (66.83 % от приходите от дейността и 142.86 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 66.83 % от приходите от дейността (280 от 419 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (280 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 602 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 602 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 143 хил.лв., разходите за амортизации с 88 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 51 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 305 хил.лв. (50.66 % от разходите от дейността и 155.61 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 305 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (305 хил. лв.). Те от своя страна са 50.66 % от разходите за дейността (602 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 114 хил.лв. (-58.16 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -58.16 % и са 114 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 4 232 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Кий трейдинг АД към края на март 2026 г. от 4 232 хил.лв.

Резервите от 88 хил.лв. формират 2.08 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 194 хил.лв. (75.47 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 10.31 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 36 823 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 89.69 %
Общо дълг/СК 870.11 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 33 355 хил.лв., а краткосрочните за 3 468 хил.лв., което прави общо 36 823 хил.лв. 4 121 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 8.45 %. Общо дълговете са 89.69 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 870.11 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 41 055 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 41 055 хил.лв. От тях текущите са 84.32 % (34 618 хил.лв.), а нетекущите 15.68 % (6 437 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 31 150 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 31 150 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 998.21 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 736.06 % от собствения капитал и 75.87 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 119 хил.лв. (0.29 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 119 хил.лв. (0.29 % от Актива), от които парите в брои са 2 хил.лв. Незабавната ликвидност е 441.00 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -123 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -123 хил.лв. Отношението му към продажбите е -88.49 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Кий трейдинг АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KYTB	30 000	1000	BGN	26.06.2025 г.
KYTB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (259) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Текущи вземания от клиенти и доставчици	0	18 676	+18 676.00 %	+18 676
Други текущи вземания	18 886	211	-98.88 %	-18 675
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	15 095	0	-100.00 %	-15 095
Други държани за търгуване финансови активи	15 095	0	-100.00 %	-15 095
Други текущи финансови активи	0	15 175	+15 175.00 %	+15 175

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	77	143	+85.71 %	+66
Разходи за амортизации-3м.	348	88	-74.71 %	-260
Разходи по икономически елементи-3м.	447	297	-33.56 %	-150
Други финансови разходи-3м.	274	0	-100.00 %	-274
Финансови разходи-3м.	546	305	-44.14 %	-241
Разходи за дейността-3м.	993	602	-39.38 %	-391
Общо разходи-3м.	993	602	-39.38 %	-391
Разходи за данъци, в т ч-3м.	-60	12	+120.00 %	+72
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	-60	12	+120.00 %	+72
Общо разходи и печалба-3м.	899	614	-31.70 %	-285
Други нетни приходи от продажби-3м.	72	139	+93.06 %	+67
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	86	139	+61.63 %	+53
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	-276	0	+100.00 %	+276
Други финансови приходи-3м.	824	0	-100.00 %	-824
Финансови приходи-3м.	813	280	-65.56 %	-533
Приходи от дейността-3м.	899	419	-53.39 %	-480
Загуба от дейността-3м.	94	184	+95.74 %	+90
Общо приходи-3м.	899	419	-53.39 %	-480
Загуба преди облагане с данъци-3м.	94	184	+95.74 %	+90
Загуба след облагане с данъци-3м.	34	196	+476.47 %	+162
Нетна загуба за периода-3м.	34	196	+476.47 %	+162
Общо приходи и загуба-3м.	899	614	-31.70 %	-285

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	259	261	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	868	29	-96.66 %	-839
Плащания на доставчици-3м.	1 132	-82	-107.24 %	-1 214
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-47	-37	+21.28 %	+10
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-35	-4	+88.57 %	+31
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	26	-27	-203.85 %	-53
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	1 925	-123	-106.39 %	-2 048
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-72	0	+100.00 %	+72
Покупка на инвестиции-3м.	-210	0	+100.00 %	+210
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	0	366	+366.00 %	+366
Получени дивиденти от инвестиции-3м.	0	-344	-344.00 %	-344
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-282	22	+107.80 %	+304
Постъпления от заеми-3м.	-805	342	+142.48 %	+1 147
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-659	-33	+94.99 %	+626
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-1 719	55	+103.20 %	+1 774
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-76	-47	+38.16 %	+29
Парични средства в началото на периода-3м.	0	166	+166.00 %	+166
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-76	119	+256.58 %	+195
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	-76	0	+100.00 %	+76