IMOB - 259 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Y/2025 консолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

консолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (259)

публикуван на 2026.04.30 16:44:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 390	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 390	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	10	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 390	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	96 084	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	335 000	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	335 000	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 468	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-358 838	nan
			неразпределена печалба	3 439	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-362 277	nan
1. Положителна репутация	2 353	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	2 353	nan	3. Текуща загуба	-7 107	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-365 945	nan
1. Инвестиции в:	5 673	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	30 913	nan
асоциирани предприятия	5 673	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	2 512	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	30 912	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 432	nan
Общо за група VI:	5 673	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	7 302	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	51 679	nan
2. Вземания по търговски заеми	2 399	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	93 325	nan
4. Други	6	nan
Общо за група VII:	2 405	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 965	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	102	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	106 627	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	95 290	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	4 488	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	97 615	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	21 319	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	29 366	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	124	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	42 846	nan
			задължения към персонала	8	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	27 113	nan	данъчни задължения	3 952	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	25 030	nan	4. Други	274	nan
3. Предоставени аванси	21 990	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	24 353	nan	Общо за група І:	102 377	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	98 486	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	24 414	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	102 377	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	24 414	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	24 414	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	1 562	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	1 562	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	3	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	124 465	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	231 092	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	231 092	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	1 610	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	147	nan
4. Разходи за възнаграждения	205	nan	4. Други	19 418	nan
5. Разходи за осигуровки	12	nan	Общо за група I:	19 565	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	10 061	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	788	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	12 676	nan	1. Приходи от лихви	2 240	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	15 743	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	599	nan	5. Други	514	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	2 754	nan
4. Други	244	nan
Общо за група II:	16 586	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	29 262	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	22 319	nan

В. Печалба от дейността	0	nan	В. Загуба от дейността	6 943	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	29	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	29 233	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	22 319	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	6 914	nan
V. Разходи за данъци	108	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	2	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	106	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	0	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	7 022	nan
в т.ч. за малцинствено участие	85	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	0	nan	Ж. Нетна загуба за периода	7 107	nan
Всичко (Г+ V + Е):	29 341	nan	Всичко (Г + E):	29 341	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	129	nan
2. Плащания на доставчици	-2 690	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-14 661	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-218	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3 232	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-49	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-20 721	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-372	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	55 844	nan
3. Предоставени заеми	-31 416	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	5 906	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	438	nan
6. Покупка на инвестиции	-24 855	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	20 004	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	25 549	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	3 853	nan
4. Платени заеми	-3 093	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-5 821	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-5 061	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-233	nan
Д. Парични средства в началото на периода	1 795	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	1 562	nan
наличност в касата и по банкови сметки	1 562	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.05.04 03:32:53 -

Основни показатели

Net Income 3m: 4 441	Sales 3m: 19 275	Debt/Аssets: 85.54 %
NetMargin: -36.33 %

Index	259	257
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	4 441	4 528
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-7 107	-7 020
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	19 275	19 237
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	19 565	19 527
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	-36.33	-35.95
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	44.30	42.16
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	85.54	85.58
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	121.58	128.37

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 441 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 8 481 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 8 829 хил.лв.

12 месечна загуба (Net Income 12m.): -7 107 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 352.13 %
Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -36.33 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 13.38 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 44.30 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 85.54 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -20 009 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -20 721 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 4 441 хил.лв.
Годишна загуба -7 107 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 441 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -7 107 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 8 481 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 8 829 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 8 481 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 8 829 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 19 275 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) -36.33 %

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 19 275 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -36.33 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 5.03 % от приходите от дейността (1 020 от 20 295 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (601 хил.лв.) и другите финансови приходи (514 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 15 561 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 29 262 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 15 561 хил.лв., а за годината са 29 262 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 9 804 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 10 061 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 4 589 хил.лв. (29.49 % от разходите от дейността и 103.33 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 853 хил.лв. 83.96 % от финансовите разходи (4 589 хил. лв.). Те от своя страна са 29.49 % от разходите за дейността (15 561 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 15 638 хил.лв. (352.13 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 5 375 хил.лв. (-75.63 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 352.13 % и са 15 638 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 5 375 хил.лв., а делът им е -75.63 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите нетни продажби (19 207 хил.лв.), нетните лихви (-3 252 хил.лв.) и операциите с финансови активи (-694 хил.лв.), а на годишна база другите нетни продажби (19 207 хил.лв.), нетните лихви (-13 503 хил.лв.) и операциите с финансови активи (-599 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -11 197 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -12 482 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 514 хил.лв. до 14 871 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 514 хил.лв. до 20 004 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 19 207 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 30 913 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на декември 2025 г. от 30 913 хил.лв.

Резервите от 393 468 хил.лв. формират 1 272.82 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -358 838 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 13.38 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 197 667 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 85.54 %
Общо дълг/СК 639.43 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 95 290 хил.лв., а краткосрочните за 102 377 хил.лв., което прави общо 197 667 хил.лв. 3 432 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 44.30 %. Общо дълговете са 85.54 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 639.43 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 231 092 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 231 092 хил.лв. От тях текущите са 53.86 % (124 465 хил.лв.), а нетекущите 46.14 % (106 627 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 22 088 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 22 088 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 121.58 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 71.45 % от собствения капитал и 9.56 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 1 562 хил.лв. (0.68 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 1 562 хил.лв. (0.68 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 25.37 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -20 009 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 31 983 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 25 549 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -11 054 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -5 061 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -20 009 хил.лв. Отношението му към продажбите е -103.81 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 31 983 хил.лв., а за 12 м. 25 549 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -11 054 хил.лв. и -5 061 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 920 хил.лв, а за период от 1 година -233 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Нетекущи задължения по получени търговски заеми	12 966	7 302	-43.68 %	-5 664
Текущи задължения по получени търговски заеми	16 403	29 366	+79.03 %	+12 963

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	23	-39	-269.57 %	-62
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-36 703	0	+100.00 %	+36 703
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м.	80 768	50 346	-37.67 %	-30 422
Предоставени заеми-3м.	1 063	-12 982	-1 321.26 %	-14 045
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-2 044	4 363	+313.45 %	+6 407
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	65	240	+269.23 %	+175
Покупка на инвестиции-3м.	-17 676	-24 855	-40.61 %	-7 179
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	4 342	14 871	+242.49 %	+10 529
Постъпления от заеми-3м.	-12 223	-8 370	+31.52 %	+3 853
Платени заеми-3м.	2 509	-584	-123.28 %	-3 093
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	3 721	-2 100	-156.44 %	-5 821
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-5 993	-11 054	-84.45 %	-5 061
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	3 902	920	-76.42 %	-2 982
Парични средства в началото на периода-3м.	-1 795	0	+100.00 %	+1 795
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	2 107	920	-56.34 %	-1 187
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	-642	920	+243.30 %	+1 562