NICB - 259 - aвтоматизиран анализ

Нова индустриална компания АД (NICB)

Y/2025 консолидиран

Нова индустриална компания АД (NICB)

консолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (259)

публикуван на 2026.05.01 00:33:12 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	797	797	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 278	1 278
2. Сгради и конструкции	443	467	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	0	21	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	1 082	1 281	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	128	54	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	229	193	Общо за група І:	1 278	1 278
8. Други	173	223	II. Резерви
Общо за група I:	2 852	3 036	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	238 109	176 008	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	4 663	4 663
IV. Нематериални активи			общи резерви	4 663	0
1. Права върху собственост	0	1 002	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	4 663
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	4 663	4 663
4. Други	881	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	881	1 002	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	66 313	35 924
			неразпределена печалба	66 313	35 924
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	52 996	31 063
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	119 309	66 987
1. Инвестиции в:	1 281	1 265
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	125 250	72 928
асоциирани предприятия	1 281	1 265
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	96 458	103 715
Общо за група VI:	1 281	1 265	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	30 000	0
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	16 622	18 595
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	143 080	122 310
4. Други	757	0
Общо за група VII:	757	0	II. Други нетекущи пасиви	1 044	1 008
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	23 552	17 318
IX. Активи по отсрочени данъци	0	844	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	243 880	182 155	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	167 676	140 636
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	29	35	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	16 222	30 346
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	5 876	5 565
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	2 260	3 736
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	2 844	1 070
Общо за група I:	29	35	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	299	243
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	11 277	11 234	данъчни задължения	473	516
2. Вземания от клиенти и доставчици	5 489	3 002	4. Други	69 941	71 470
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	51 436	Общо за група І:	92 039	107 381
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	62	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	50 200	0	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	67 028	65 672
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	92 039	107 381
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	73 243	0
3. Други	0	72 437
Общо за група III:	73 243	72 437

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	785	0
2. Парични средства в безсрочни депозити	0	646
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	785	646
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	141 085	138 790
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	384 965	320 945	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	384 965	320 945

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	462	379	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	3 598	2 146	2. Стоки	0	1
3. Разходи за амортизации	482	488	3. Услуги	17 270	17 282
4. Разходи за възнаграждения	2 107	1 705	4. Други	235	222
5. Разходи за осигуровки	360	300	Общо за група I:	17 505	17 505
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	2 538	8 493	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	1 361	7 938
провизии	0	555	III. Финансови приходи
Общо за група I:	9 547	13 511	1. Приходи от лихви	1 667	1 868
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	8 793	32 261
1. Разходи за лихви	9 912	9 067	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 190	1 548	5. Други	56 707	8 460
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	67 167	42 589
4. Други	3 953	80
Общо за група II:	15 055	10 695

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	24 602	24 206	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	84 672	60 094

В. Печалба от дейността	60 070	35 888	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	5	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	11
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	23
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	24 597	24 206	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	84 672	60 106
Д. Печалба преди облагане с данъци	60 075	35 900	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	7 079	4 837
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	7 079	4 837
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	52 996	31 063	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	52 996	31 063	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	84 672	60 106	Всичко (Г + E):	84 672	60 106

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	25 670	24 213
2. Плащания на доставчици	-6 741	-9 169
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-2 239	-1 173
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-1 110	-895
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-908	-3 049
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-2 628	-1 185
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	12 044	8 742
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-381	-191
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	12 132	0
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	-1 135	-18 363
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	-348	-10 258
7. Постъпления от продажба на инвестиции	3 122	3 655
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	151
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	-9 330	-7 241
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	4 060	-32 247
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	4 774
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	20 306	36 546
4. Платени заеми	-26 087	-1 274
5. Платени задължения по лизингови договори	-5 534	-5 135
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-4 571	-6 566
7 . Изплатени дивиденти	0	-4 741
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-79	-216
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-15 965	23 388
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	139	-117
Д. Парични средства в началото на периода	646	763
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	785	646
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.05.01 01:27:48 -

Основни показатели

Net Income 3m: 48 677	Sales 3m: 585	FCFF 3m: 58 865
NetIncomeGrowth 3m: 73.73 %	SalesGrowth 3m: -86.96 %	Debt/Аssets: 67.46 %
NetMargin: 302.75 %	ROE: 58.82 %	ROA: 15.39 %

Index	259	257	249
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	48 677	-4 237	28 018
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	52 996	82	31 063
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	585	-14 904	4 485
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	17 505	2 016	17 505
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	73.73	-115.12	n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	61.75	-129.02	n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-86.96	-432.31	n/a
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	1 393.81	-166.41	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	71.74	-89.32	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	4.72	-81.91	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	302.75	4.07	177.45
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	58.82	0.11	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	15.39	0.02	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	23.91	9.15	33.46
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	67.46	84.50	77.28
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	153.29	99.30	129.25

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 48 677 хил.лв.
Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 73.73 %
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 52 996 хил.лв.
Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 70.61 %
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 58 228 хил.лв.
Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 61.75 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 70 469 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 55.03 %
Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 0.00 %
Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: 39.79/-42.12 %
Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 40.90/1.64 %
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 302.75 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 71.74 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 58.82 %
Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 15.39 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.24 %
Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 23 100.00 %
Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 37.77 %
Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 1 393.81 %

Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -86.96 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 111.84 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 91.27 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 32.54 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 67.46 %
Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 79.05 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.19 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 48 677 хил.лв. (+73.73 %)
Годишна печалба 52 996 хил.лв. (+70.61 %)

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 48 677 хил.лв., като нараства с 73.73 %. За последните 12 месеца печалбата достига 52 996 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 70.61 %.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 58 228 хил.лв. (+61.75 %)
12 месечна оперативна печалба 70 469 хил.лв.; (+55.03 %)

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 61.75 % и е 58 228 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 55.03 % до 70 469 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 585 хил.лв. (-86.96 %)
Нетен марж (печалба/продажби) 302.75 %

Нова индустриална компания АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 585 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -86.96 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 302.75 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 62 119 хил.лв. (99.07 % от приходите от дейността и 127.61 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 99.07 % от приходите от дейността (62 119 от 62 704 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (56 707 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 6 953 хил.лв. (-42.12 %)
Дванадесетмесечни разходи за дейността 24 602 хил.лв. (+1.64 %)

Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -42.12 % и са 6 953 хил.лв., а за годината са 24 602 хил.лв. с изменение от 1.64 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 638 хил.лв., разходите за възнаграждения с 588 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 505 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 3 598 хил.лв., разходите за възнаграждения с 2 107 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 2 538 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 3 937 хил.лв. (56.62 % от разходите от дейността и 8.09 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 374 хил.лв. 60.30 % и другите финансови разходи, които са 1 974 хил.лв. 50.14 % от финансовите разходи (3 937 хил. лв.). Те от своя страна са 56.62 % от разходите за дейността (6 953 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 54 439 хил.лв. (111.84 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 48 369 хил.лв. (91.27 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 111.84 % и са 54 439 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 48 369 хил.лв., а делът им е 91.27 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите финансови приходи и разходи (54 733 хил.лв.), операциите с финансови активи (9 185 хил.лв.) и операциите с валути (-4 173 хил.лв.), а на годишна база другите финансови приходи и разходи (52 754 хил.лв.), нетните лихви (-8 245 хил.лв.) и операциите с финансови активи (7 603 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -5 762 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 4 627 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 56 707 хил.лв. до 53 585 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 56 707 хил.лв. до 53 585 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на -3 743 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 125 250 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 58.82 %

Консолидираният собствен капитал на Нова индустриална компания АД към края на декември 2025 г. от 125 250 хил.лв.Нарастването за последната година е 71.74 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 58.82 %.

Резервите от 4 663 хил.лв. формират 3.72 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 66 313 хил.лв. (52.94 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 32.54 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 259 715 хил.лв. (+4.72 %)
Общо дълг/Общо активи 67.46 %
Общо дълг/СК 207.36 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 167 676 хил.лв., а краткосрочните за 92 039 хил.лв., което прави общо 259 715 хил.лв. 112 680 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 23.91 %. Общо дълговете са 67.46 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 207.36 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 4.72 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 384 965 хил.лв. (+19.95 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 19.95 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 384 965 хил.лв. От тях текущите са 36.65 % (141 085 хил.лв.), а нетекущите 63.35 % (243 880 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 49 046 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 15.39 %
Възпроизводство на дълготрайните активи 79.05 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 49 046 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 153.29 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 39.16 % от собствения капитал и 12.74 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 15.39 %, а обращаемостта им е 0.05 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 21.41 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 482 хил.лв., което е 0.24 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 381 хил.лв. и покриват 79.05 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.19 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 785 хил.лв. (0.20 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 785 хил.лв. (0.20 % от Актива), от които парите в брои са 785 хил.лв. Незабавната ликвидност е 80.43 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 4 370 хил.лв. (+23 100.00 %)
Нетни оперативни 12м. 12 044 хил.лв. (37.77 %)
Нетни инвестиционни 3м. -7 487 хил.лв. (-159.37 %)
Нетни инвестиционни 12м. 4 060 хил.лв. (112.59 %)
Нетни финансови 3м. 2 940 хил.лв. (122.97 %)
Нетни финансови 12м. -15 965 хил.лв. (-168.26 %)
Свободен паричен поток 3м. 58 865 хил.лв. (+1 393.81 %)

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 4 370 хил.лв. с изменение от 23 100.00 %. Отношението му към продажбите е 747.01 %. За година назад ОПП е 12 044 хил.лв. (37.77 % ръст), а ОПП/Продажби 68.80 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -7 487 хил.лв., а за 12 м. 4 060 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 2 940 хил.лв. и -15 965 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -177 хил.лв, а за период от 1 година 139 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 1 393.81 % до 58 865 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Нова индустриална компания АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
NICB	30 000	1000	BGN	23.07.2024 г.
NICB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Факторен анализ на ROE

Фактори	Влияние, пункта
Фактори	3 месеца		12 месеца
1. Коефициент на задлъжнялост		-12.59		-5.25
2. Цена на привлечения капитал	+1.68		+1.38
3. Поглъщаемост на дълготрайните активи		-92.59		-10.53
4. Обращаемост на краткотрайните активи		-74.73		-5.55
5. Обща рентабилност на база приходи	+227.48		+36.78
Всичко	+49.24		+16.83

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 48.08 %, а на дванадесет месечна 58.82 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно +49.24 % и +16.83 %.

\begin{array}{l} РСК = \frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП + КЗ x (\frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП - ЦПК) \\ РСК – Рентабилност на собствения капитал \\ ПДА – Поглъщаемост на дълготр. активи \\ ОКА – Обращаемост на краткотр. активи \\ ОРП – Обща рентабилност на база приходи \\ КЗ – Коефициент на задлъжнялост \\ ЦПК – Цена на привлечения капитал \end{array}

Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (+227.48%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-92.59%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (+36.78%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-10.53%).

Влияние на факторите върху изменението на ROE

Корелации, Множествена Линейна Регресия (MLR)

Корелации

Приходи/FoodPriceIndex	-1.0000
Разходи/EuroDollar	-1.0000
EBITDA/EuroDollar	1.0000
ОПП/Zinc	1.0000
Капитализация/Фактори	nan

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има много висока обратна корелация с изменението на FoodPriceIndex (-1.0000), много висока корелация с изменението на CarbonEmissionsFutures (1.0000) и много висока обратна корелация с изменението на HICP (1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
FoodPriceIndex	-1.0000	0	nan
CarbonEmissionsFutures	1.0000	0	nan
HICP	-1.0000	2	nan
Urea	1.0000	1	nan
TripleSuperphosphate	1.0000	1	nan

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има много висока обратна корелация с изменението на EuroDollar (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, с изменението на GDP (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на Urea (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
EuroDollar	-1.0000	1	nan
GDP	-1.0000	1	nan
Urea	-1.0000	1	nan
BondYieldBul	1.0000	1	nan
TimberIndex	1.0000	1	nan

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има много висока корелация с изменението на EuroDollar (1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока корелация с изменението на EuropeanUnionAllowance (1.0000) и с изменението на CarbonEmissionsFutures (1.0000).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
EuroDollar	1.0000	2	nan
EuropeanUnionAllowance	1.0000	0	nan
CarbonEmissionsFutures	1.0000	0	nan
BondYieldBul	-1.0000	1	nan
Zinc	-1.0000	2	nan

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има много висока корелация с изменението на Zinc (1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, много висока обратна корелация с изменението на GDP (-1.0000) и много висока обратна корелация с изменението на SugarEU (-1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Zinc	1.0000	1	nan
GDP	-1.0000	0	nan
SugarEU	-1.0000	2	nan
Rice	-1.0000	2	nan
RapeseedOil	-1.0000	1	nan

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

MLR = nan nan x Income nan x Costs nan x EBITDA nan x CFO

Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Инвестиционни имоти	48 260	238 109	+393.39 %	+189 849
Нетекущи активи	48 260	243 880	+405.35 %	+195 620
Други текущи вземания	4 730	50 200	+961.31 %	+45 470
Търговски и други /текущи/ вземания	4 809	67 028	+1 293.80 %	+62 219
Финансови активи, обявени за продажба	0	73 243	+73 243.00 %	+73 243
Финансови активи текущи	0	73 243	+73 243.00 %	+73 243
Текущи активи	4 822	141 085	+2 825.86 %	+136 263
Общо активи	53 082	384 965	+625.23 %	+331 883
Записан и внесен капитал т ч	10 000	1 278	-87.22 %	-8 722
Основен капитал	10 000	1 278	-87.22 %	-8 722
Натрупана печалба (загуба) в т ч	-2 294	66 313	+2 990.71 %	+68 607
Неразпределена печалба	0	66 313	+66 313.00 %	+66 313
Текуща печалба	82	52 996	+64 529.27 %	+52 914
Финансов резултат	-2 212	119 309	+5 493.72 %	+121 521
Собствен капитал	7 788	125 250	+1 508.24 %	+117 462
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ	0	96 458	+96 458.00 %	+96 458
Нетекущи задължения по облигационни заеми	40 000	30 000	-25.00 %	-10 000
Търговски и други нетекущи задължения	40 000	143 080	+257.70 %	+103 080
Пасиви по отсрочени данъци	0	23 552	+23 552.00 %	+23 552
Нетекущи пасиви	40 000	167 676	+319.19 %	+127 676
Други текущи задължения	3 954	69 941	+1 668.87 %	+65 987
Търговски и други текущи задължения	4 856	92 039	+1 795.37 %	+87 183
Текущи пасиви	4 856	92 039	+1 795.37 %	+87 183
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	53 082	384 965	+625.23 %	+331 883

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	-1 832	1 638	+189.41 %	+3 470
Разходи за възнаграждения-3м.	-1 510	588	+138.94 %	+2 098
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	-1 812	505	+127.87 %	+2 317
Разходи по икономически елементи-3м.	-6 173	3 016	+148.86 %	+9 189
Разходи за лихви-3м.	-5 824	2 374	+140.76 %	+8 198
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	-1 601	-411	+74.33 %	+1 190
Други финансови разходи-3м.	-1 978	1 974	+199.80 %	+3 952
Финансови разходи-3м.	-9 403	3 937	+141.87 %	+13 340
Разходи за дейността-3м.	-15 576	6 953	+144.64 %	+22 529
Печалба от дейността-3м.	0	55 751	+55 751.00 %	+55 751
Общо разходи-3м.	-15 576	6 948	+144.61 %	+22 524
Печалба преди облагане с данъци-3м.	0	55 756	+55 756.00 %	+55 756
Разходи за данъци, в т ч-3м.	0	7 079	+7 079.00 %	+7 079
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м.	0	7 079	+7 079.00 %	+7 079
Печалба след облагане с данъци-3м.	0	48 677	+48 677.00 %	+48 677
Нетна печалба за периода-3м.	0	48 677	+48 677.00 %	+48 677
Общо разходи и печалба-3м.	-19 813	62 704	+416.48 %	+82 517
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	-12 942	4 328	+133.44 %	+17 270
Други нетни приходи от продажби-3м.	-1 962	-3 743	-90.77 %	-1 781
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	-14 904	585	+103.93 %	+15 489
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	-19	8 774	+46 278.95 %	+8 793
Други финансови приходи-3м.	0	56 707	+56 707.00 %	+56 707
Финансови приходи-3м.	-4 909	62 119	+1 365.41 %	+67 028
Приходи от дейността-3м.	-19 813	62 704	+416.48 %	+82 517
Загуба от дейността-3м.	4 237	0	-100.00 %	-4 237
Общо приходи-3м.	-19 813	62 704	+416.48 %	+82 517
Загуба преди облагане с данъци-3м.	4 237	0	-100.00 %	-4 237
Загуба след облагане с данъци-3м.	4 237	0	-100.00 %	-4 237
Нетна загуба за периода-3м.	4 237	0	-100.00 %	-4 237
Общо приходи и загуба-3м.	-19 813	62 704	+416.48 %	+82 517

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	-19 452	6 218	+131.97 %	+25 670
Плащания на доставчици-3м.	6 274	-363	-105.79 %	-6 637
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	1 603	-630	-139.30 %	-2 233
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	729	-381	-152.26 %	-1 110
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	2 192	-410	-118.70 %	-2 602
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-7 810	4 370	+155.95 %	+12 180
Покупка на дълготрайни активи-3м.	0	-381	-381.00 %	-381
Предоставени заеми-3м.	-6 991	4 357	+162.32 %	+11 348
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	636	-498	-178.30 %	-1 134
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	0	3 122	+3 122.00 %	+3 122
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	182	-9 148	-5 126.37 %	-9 330
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-10 694	-7 487	+29.99 %	+3 207
Постъпления от заеми-3м.	-23 717	-4 272	+81.99 %	+19 445
Платени заеми-3м.	30 990	4 929	-84.09 %	-26 061
Платени задължения по лизингови договори-3м.	4 566	-968	-121.20 %	-5 534
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	6 344	3 317	-47.71 %	-3 027
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	18 196	2 940	-83.84 %	-15 256