IMOB - 260 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Q1/2026 неконсолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.30 20:29:00 в Infostock.bg
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 382	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 382	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	10	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 382	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	60 451	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	335 000	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	335 000	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 468	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-368 300	nan
			неразпределена печалба	3 448	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-371 749	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	7 229	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-361 072	nan
1. Инвестиции в:	20 603	nan
дъщерни предприятия	20 603	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	35 778	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	30 912	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	20 603	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	29 228	nan
2. Вземания по търговски заеми	2 550	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	60 140	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	2 550	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	83 614	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	60 140	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	313	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	48 037	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	22 627	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	3 976	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	379	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	20 961	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	65	nan	данъчни задължения	94	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	638	nan	4. Други	274	nan
3. Предоставени аванси	23 006	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	7 819	nan	Общо за група І:	48 624	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	115	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	15 641	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	47 284	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	11 438	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	48 624	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	11 438	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	11 438	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	2 173	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	2 173	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	33	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	60 928	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	144 542	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	144 542	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	411	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	4	nan
4. Разходи за възнаграждения	35	nan	4. Други	18 659	nan
5. Разходи за осигуровки	4	nan	Общо за група I:	18 663	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	7 004	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	376	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	7 829	nan	1. Приходи от лихви	272	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	3 309	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	29	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	272	nan
4. Други	538	nan
Общо за група II:	3 876	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	11 706	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	18 934	nan

В. Печалба от дейността	7 229	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	11 706	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	18 934	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	7 229	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	7 229	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	7 229	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	18 934	nan	Всичко (Г + E):	18 934	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	5 289	nan
2. Плащания на доставчици	-931	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-43	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3 949	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-51	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	315	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-1 864	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	250	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	2	nan
6. Покупка на инвестиции	-2 355	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	10 782	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	6 816	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	172	nan
4. Платени заеми	-4 937	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 731	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-6 495	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	636	nan
Д. Парични средства в началото на периода	1 537	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	2 173	nan
наличност в касата и по банкови сметки	2 173	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.30 21:18:28 -

Основни показатели

Net Income 3m: 7 229	Sales 3m: 18 663	FCFF 3m: -7 362
Debt/Аssets: 75.25 %

Index	260	258
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	7 229	4 097
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	18 663	18 741
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	33.64	45.60
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	75.25	82.48
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	125.30	97.54

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 7 229 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 10 538 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 208.26 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 24.75 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 33.64 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 75.25 %
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -7 362 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 7 229 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 7 229 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 10 538 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 10 538 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 18 663 хил.лв.

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 18 663 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 1.44 % от приходите от дейността (272 от 18 934 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (272 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 11 706 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 11 706 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 7 004 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 3 876 хил.лв. (33.11 % от разходите от дейността и 53.62 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 309 хил.лв. 85.37 % от финансовите разходи (3 876 хил. лв.). Те от своя страна са 33.11 % от разходите за дейността (11 706 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 15 055 хил.лв. (208.26 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 208.26 % и са 15 055 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 35 778 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на март 2026 г. от 35 778 хил.лв.

Резервите от 393 468 хил.лв. формират 1 099.75 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -368 300 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 24.75 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 108 764 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 75.25 %
Общо дълг/СК 304.00 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 60 140 хил.лв., а краткосрочните за 48 624 хил.лв., което прави общо 108 764 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 33.64 %. Общо дълговете са 75.25 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 304.00 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 144 542 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 144 542 хил.лв. От тях текущите са 42.15 % (60 928 хил.лв.), а нетекущите 57.85 % (83 614 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 12 304 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 12 304 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 125.30 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 34.39 % от собствения капитал и 8.51 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 2 173 хил.лв. (1.50 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 2 173 хил.лв. (1.50 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 27.99 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 315 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 315 хил.лв. Отношението му към продажбите е 1.69 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	15 844	11 438	-27.81 %	-4 406
Други държани за търгуване финансови активи	15 844	11 438	-27.81 %	-4 406
Финансови активи текущи	15 844	11 438	-27.81 %	-4 406
Текуща печалба	0	7 229	+7 229.00 %	+7 229
Собствен капитал	28 550	35 778	+25.32 %	+7 228
Текущи задължения, в т ч	73 935	48 037	-35.03 %	-25 898
Текущи задължения по получени аванси	38 346	20 961	-45.34 %	-17 385
Търговски и други текущи задължения	74 315	48 624	-34.57 %	-25 691
Текущи пасиви	74 315	48 624	-34.57 %	-25 691

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	9 804	7 004	-28.56 %	-2 800
Разходи по икономически елементи-3м.	10 940	7 829	-28.44 %	-3 111
Разходи за дейността-3м.	14 812	11 706	-20.97 %	-3 106
Печалба от дейността-3м.	4 097	7 229	+76.45 %	+3 132
Общо разходи-3м.	14 812	11 706	-20.97 %	-3 106
Печалба преди облагане с данъци-3м.	4 097	7 229	+76.45 %	+3 132
Печалба след облагане с данъци-3м.	4 097	7 229	+76.45 %	+3 132
Нетна печалба за периода-3м.	4 097	7 229	+76.45 %	+3 132
Общо разходи и печалба-3м.	14 812	18 934	+27.83 %	+4 122
Общо приходи и загуба-3м.	14 812	18 934	+27.83 %	+4 122

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	8	5 289	+66 012.49 %	+5 281
Плащания на доставчици-3м.	-1 736	-931	+46.37 %	+805
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	-15 219	0	+100.00 %	+15 219
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-3 041	-3 949	-29.86 %	-908
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-21	-51	-142.86 %	-30
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-20 049	315	+101.57 %	+20 364
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-37 075	0	+100.00 %	+37 075
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м.	86 266	0	-100.00 %	-86 266
Предоставени заеми-3м.	-7 008	-1 864	+73.40 %	+5 144
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-208	250	+220.19 %	+458
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	-66	2	+103.03 %	+68
Покупка на инвестиции-3м.	-18 267	-2 355	+87.11 %	+15 912
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	-510	10 782	+2 214.12 %	+11 292
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	23 132	6 816	-70.53 %	-16 316
Постъпления от заеми-3м.	1 418	172	-87.87 %	-1 246
Платени заеми-3м.	-2 215	-4 937	-122.89 %	-2 722
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-1 366	-1 731	-26.72 %	-365
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-2 163	-6 495	-200.28 %	-4 332
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	920	636	-30.87 %	-284
Парични средства в началото на периода-3м.	0	1 537	+1 537.00 %	+1 537
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	920	2 173	+136.20 %	+1 253
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	922	2 173	+135.68 %	+1 251