ELGA - 259 - aвтоматизиран анализ

И Ел Джи АД (ELGA)

Y/2025 консолидиран

И Ел Джи АД (ELGA, ELGB, ELG1)

консолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (259)

публикуван на 2026.04.30 20:11:50 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	52	75	Записан и внесен капитал т.ч.:	6 827	6 827
2. Сгради и конструкции	1 902	2 167	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	1	1	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	14 314	15 041	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	235	58	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	1 007	143	Общо за група І:	6 827	6 827
8. Други	50	40	II. Резерви
Общо за група I:	17 561	17 525	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	17	14
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	-7 987	-7 987
IV. Нематериални активи			общи резерви	2 095	2 095
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	8	10	други резерви	-10 082	-10 082
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	-7 970	-7 973
4. Други	1 021	1 206	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	1 029	1 216	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	15 093	12 912
			неразпределена печалба	15 625	13 444
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-532	-532
1. Положителна репутация	10	10	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	3 056	2 181
Общо за група V:	10	10	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	18 149	15 093
1. Инвестиции в:	0	0
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	17 006	13 947
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	5 510	5 510	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	-420	-420
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	5 510	5 510	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	156	157
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	46 305	34 644
Общо за група VI:	5 510	5 510	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	2 424	1 333
1. Вземания от свързани предприятия	403	382	5. Задължения по облигационни заеми	14 510	12 863
2. Вземания по търговски заеми	200	222	6. Други	8 419	8 695
3. Вземания по финансов лизинг	56 646	41 856	Общо за група I:	71 814	57 692
4. Други	1 935	705
Общо за група VII:	59 184	43 165	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	160	123
IX. Активи по отсрочени данъци	151	110	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	83 445	67 536	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	71 974	57 815
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	654	1 109
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	32 355	27 615
3. Стоки	2 553	3 053	3. Текущи задължения, в т.ч.:	2 277	2 373
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	173	74
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	59	57
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	525	768
Общо за група I:	2 553	3 053	получени аванси	612	703
			задължения към персонала	559	450
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	119	93
1. Вземания от свързани предприятия	110	173	данъчни задължения	230	228
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 876	1 979	4. Други	1 064	1 035
3. Предоставени аванси	316	224	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	4	92	Общо за група І:	36 350	32 132
5. Съдебни и присъдени вземания	700	529
6. Данъци за възстановяване	852	614	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	31 544	25 518	III. Приходи за бъдещи периоди	10	12
Общо за група II:	35 402	29 129
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	36 360	32 144
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	56	56
Общо за група III:	56	56

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	12	34
2. Парични средства в безсрочни депозити	3 096	3 108
3. Блокирани парични средства	14	14
4. Парични еквиваленти	183	359
Общо за група IV:	3 305	3 515
V. Разходи за бъдещи периоди	159	197
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	41 475	35 950
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	124 920	103 486	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	124 920	103 486

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	303	210	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	5 242	5 010	2. Стоки	3 265	4 806
3. Разходи за амортизации	4 593	4 673	3. Услуги	8 712	8 362
4. Разходи за възнаграждения	5 141	3 766	4. Други	2 185	2 376
5. Разходи за осигуровки	659	538	Общо за група I:	14 162	15 544
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	3 089	4 469
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	731	808	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	71	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	19 758	19 474	1. Приходи от лихви	16 152	11 996
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	5 550	4 884	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	1	5. Други	742	553
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	16	14	Общо за група III:	16 894	12 549
4. Други	2 257	1 331
Общо за група II:	7 823	6 230

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	27 581	25 704	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	31 056	28 093

В. Печалба от дейността	3 475	2 389	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	27 581	25 704	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	31 056	28 093
Д. Печалба преди облагане с данъци	3 475	2 389	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	419	208
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	423	130
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-4	78
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	3 056	2 181	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	3 056	2 181	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	31 056	28 093	Всичко (Г + E):	31 056	28 093

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	66 101	57 766
2. Плащания на доставчици	-57 698	-49 209
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-7 217	-7 693
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-5 762	-4 241
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-156	-511
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-405	-239
7. Получени лихви	732	835
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	-80	-47
9. Курсови разлики	-2	-7
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-2 922	-1 816
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-7 409	-5 162
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-3 350	-828
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	1 660	131
3. Предоставени заеми	-2 446	-1 234
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	649	1 170
5. Получени лихви по предоставени заеми	192	385
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	1 031
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-3 295	655
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	-1 041
3. Постъпления от заеми	57 975	39 606
4. Платени заеми	-37 483	-25 912
5. Платени задължения по лизингови договори	-4 409	-4 612
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-5 551	-4 627
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-38	-28
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	10 494	3 386
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-210	-1 121
Д. Парични средства в началото на периода	3 515	4 636
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	3 305	3 515
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.04.30 20:12:22 -

Основни показатели

Net Income 3m: 555	Sales 3m: 3 541	FCFF 3m: 5 149
NetIncomeGrowth 3m: 88.78 %	SalesGrowth 3m: -1.69 %	Debt/Аssets: 86.72 %
NetMargin: 21.58 %	ROE: 19.19 %	ROA: 2.63 %

Index	259	257	249
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	555	931	294
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	3 056	3 432	2 181
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	3 541	3 505	3 602
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	14 162	14 126	15 544
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	88.78	216.67	n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	15.34	16.46	n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-1.69	-2.69	n/a
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	365.99	164.09	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	21.93	24.62	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	20.43	19.16	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	21.58	24.30	14.03
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	19.19	22.64	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	2.63	3.10	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	29.11	27.40	31.06
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	86.72	86.34	86.93
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	114.07	123.60	111.84

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 555 хил.лв.
Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 88.78 %
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 3 056 хил.лв.
Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 40.12 %
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 3 504 хил.лв.
Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 15.34 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 13 618 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 14.00 %
Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: 16.25/10.32 %
Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 10.55/7.30 %
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 21.58 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 21.93 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 19.19 %
Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 2.63 %
Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 6 937.50 %
Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 365.99 %

Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -1.69 %
Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -8.89 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 516.76 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 316.07 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 13.61 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 86.72 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 20.43 %
Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 72.94 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 4.38 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -7 409 хил.лв.
Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -43.53 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 555 хил.лв. (+88.78 %)
Годишна печалба 3 056 хил.лв. (+40.12 %)

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 555 хил.лв., като нараства с 88.78 %. За последните 12 месеца печалбата достига 3 056 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 40.12 %.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 3 504 хил.лв. (+15.34 %)
12 месечна оперативна печалба 13 618 хил.лв.; (+14.00 %)

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 15.34 % и е 3 504 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 14.00 % до 13 618 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 3 541 хил.лв. (-1.69 %)
Нетен марж (печалба/продажби) 21.58 %

И Ел Джи АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 3 541 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -1.69 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 21.58 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 4 700 хил.лв. (57.03 % от приходите от дейността и 846.85 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 57.03 % от приходите от дейността (4 700 от 8 241 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (4 491 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 7 267 хил.лв. (+10.32 %)
Дванадесетмесечни разходи за дейността 27 581 хил.лв. (+7.30 %)

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 10.32 % и са 7 267 хил.лв., а за годината са 27 581 хил.лв. с изменение от 7.30 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 149 хил.лв., разходите за амортизации с 1 051 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 394 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 5 242 хил.лв., разходите за амортизации с 4 593 хил.лв., разходите за възнаграждения с 5 141 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 3 089 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 2 420 хил.лв. (33.30 % от разходите от дейността и 436.04 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 479 хил.лв. 61.12 % и другите финансови разходи, които са 936 хил.лв. 38.68 % от финансовите разходи (2 420 хил. лв.). Те от своя страна са 33.30 % от разходите за дейността (7 267 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 2 868 хил.лв. (516.76 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 9 659 хил.лв. (316.07 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 516.76 % и са 2 868 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 9 659 хил.лв., а делът им е 316.07 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (3 012 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-727 хил.лв.) и другите нетни продажби (588 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (10 602 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-1 515 хил.лв.) и другите нетни продажби (588 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -2 313 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -6 603 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 209 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер на 742 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 588 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 17 006 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 19.19 %

Консолидираният собствен капитал на И Ел Джи АД към края на декември 2025 г. от 17 006 хил.лв.Нарастването за последната година е 21.93 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 19.19 %.

Резервите от -7 970 хил.лв. формират -46.87 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 15 093 хил.лв. (88.75 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 13.61 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 108 334 хил.лв. (+20.43 %)
Общо дълг/Общо активи 86.72 %
Общо дълг/СК 637.03 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 71 974 хил.лв., а краткосрочните за 36 360 хил.лв., което прави общо 108 334 хил.лв. 46 959 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 29.11 %. Общо дълговете са 86.72 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 637.03 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 20.43 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 124 920 хил.лв. (+20.71 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 20.71 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 124 920 хил.лв. От тях текущите са 33.20 % (41 475 хил.лв.), а нетекущите 66.80 % (83 445 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 5 115 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 2.63 %
Възпроизводство на дълготрайните активи 72.94 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 5 115 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 114.07 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 30.08 % от собствения капитал и 4.09 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 2.63 %, а обращаемостта им е 0.12 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 3.61 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 4 593 хил.лв., което е 6.01 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 3 350 хил.лв. и покриват 72.94 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 4.38 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 3 305 хил.лв. (2.65 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 3 305 хил.лв. (2.65 % от Актива), от които парите в брои са 12 хил.лв., а 14 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 9.24 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 547 хил.лв. (+6 937.50 %)
Нетни оперативни 12м. -7 409 хил.лв. (-43.53 %)
Нетни инвестиционни 3м. -1 523 хил.лв. (-371.48 %)
Нетни инвестиционни 12м. -3 295 хил.лв. (-603.05 %)
Нетни финансови 3м. 1 789 хил.лв. (149.39 %)
Нетни финансови 12м. 10 494 хил.лв. (209.92 %)
Свободен паричен поток 3м. 5 149 хил.лв. (+365.99 %)

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 547 хил.лв. с изменение от 6 937.50 %. Отношението му към продажбите е 15.45 %. За година назад ОПП е -7 409 хил.лв. (-43.53 % спад), а ОПП/Продажби -52.32 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -1 523 хил.лв., а за 12 м. -3 295 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 789 хил.лв. и 10 494 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 813 хил.лв, а за период от 1 година -210 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 365.99 % до 5 149 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

И Ел Джи АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ELG1	5 000	1000	EUR	24.07.2024 г.
ELG1	0	1000	EUR	25.07.2024 г.
ELGB	5 000	1000	EUR	30.08.2024 г.
ELGA	5 000	1000	BGN	10.09.2025 г.
ELGA	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
ELGB	5 000	948.40101	EUR	05.01.2026 г.
ELGB	5 000	895.51205	EUR	29.01.2026 г.
ELGB	5 000	841.30086	EUR	28.04.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Факторен анализ на ROE

Фактори	Влияние, пункта
Фактори	3 месеца		12 месеца
1. Коефициент на задлъжнялост	+0.02			-0.03
2. Цена на привлечения капитал		-0.56	+0.89
3. Поглъщаемост на дълготрайните активи		-0.26		-2.09
4. Обращаемост на краткотрайните активи		-0.01		-0.75
5. Обща рентабилност на база приходи		-1.07	+2.73
Всичко	-1.88		+0.75

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 3.32 %, а на дванадесет месечна 19.19 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -1.88 % и +0.75 %.

\begin{array}{l} РСК = \frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП + КЗ x (\frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП - ЦПК) \\ РСК – Рентабилност на собствения капитал \\ ПДА – Поглъщаемост на дълготр. активи \\ ОКА – Обращаемост на краткотр. активи \\ ОРП – Обща рентабилност на база приходи \\ КЗ – Коефициент на задлъжнялост \\ ЦПК – Цена на привлечения капитал \end{array}

Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (-1.07%) и цената на привлечения капитал (-0.56%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (+2.73%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-2.09%).

Влияние на факторите върху изменението на ROE

Корелации, Множествена Линейна Регресия (MLR)

Корелации

Приходи/EuroDollar	1.0000
Разходи/VolatilityIndex	1.0000
EBITDA/VolatilityIndex	1.0000
ОПП/BalticDryIndex	1.0000
Капитализация/Фактори	nan

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има много висока корелация с изменението на EuroDollar (1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока корелация с изменението на GDP (1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и много висока обратна корелация с изменението на RubberTSR20 (1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
EuroDollar	1.0000	2	nan
GDP	1.0000	1	nan
RubberTSR20	-1.0000	1	nan
Rice	-1.0000	2	nan
BrentOil	-1.0000	0	nan

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има много висока корелация с изменението на VolatilityIndex (1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока корелация с изменението на GDP (1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и много висока корелация с изменението на BalticDryIndex (1.0000).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
VolatilityIndex	1.0000	2	nan
GDP	1.0000	1	nan
BalticDryIndex	1.0000	0	nan
Oils&MealsPriceIndex	-1.0000	2	nan
Urea	1.0000	1	nan

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има много висока корелация с изменението на VolatilityIndex (1.0000), много висока обратна корелация с изменението на Oils&MealsPriceIndex (-1.0000) и много висока обратна корелация с изменението на HICP (-1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
VolatilityIndex	1.0000	0	nan
Oils&MealsPriceIndex	-1.0000	0	nan
HICP	-1.0000	2	nan
TimberIndex	-1.0000	1	nan
RubberRSS3	-1.0000	2	nan

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има много висока корелация с изменението на BalticDryIndex (1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока обратна корелация с изменението на TripleSuperphosphate (-1.0000) и много висока корелация с изменението на Tin (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
BalticDryIndex	1.0000	2	nan
TripleSuperphosphate	-1.0000	0	nan
Tin	1.0000	1	nan
Tea	-1.0000	1	nan
SunflowerOil	-1.0000	0	nan

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

MLR = nan nan x Income nan x Costs nan x EBITDA nan x CFO

Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Разходи за данъци, в т ч-3м.	0	419	+419.00 %	+419
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м.	0	423	+423.00 %	+423
Печалба след облагане с данъци-3м.	931	555	-40.39 %	-376
Нетна печалба за периода-3м.	931	555	-40.39 %	-376

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	-1 107	-760	+31.35 %	+347
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-979	-1 523	-55.57 %	-544