ACMB - 260 - aвтоматизиран анализ

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД (ACMB)

Q1/2026 неконсолидиран

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД (ACMB)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.30 16:27:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	179	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	179	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	179	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	486	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	1 717	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	4 108	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	1 717	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	2 203	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	4 108	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-2 036	nan
			неразпределена печалба	65	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-2 101	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	107	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-1 929	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	453	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	12 226	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	12 226	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	177	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	4 108	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	12 403	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	82	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	6 957	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	37	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	5 869	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	236	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	815	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	14 568	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	7 039	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	1 205	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	15 773	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	7 039	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	14	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	14	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	15 787	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	19 895	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	19 895	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	14	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	1	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	15	nan	1. Приходи от лихви	295	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	177	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	295	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	177	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	192	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	295	nan

В. Печалба от дейността	103	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	192	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	295	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	103	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	-4	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-4	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	107	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	107	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	295	nan	Всичко (Г + E):	295	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-20	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-1	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-21	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-5 793	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	200	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-5 593	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	5 869	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-277	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	5 592	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-22	nan
Д. Парични средства в началото на периода	36	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	14	nan
наличност в касата и по банкови сметки	14	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.30 17:20:25 -

Основни показатели

Net Income 3m: 107	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 8 476
Debt/Аssets: 97.72 %

Index	260	258
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	107	95
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	35.38	9.04
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	97.72	97.54
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	224.28	783.15

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 107 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 280 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 110.28 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 2.28 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 35.38 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 97.72 %
Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.20
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -21 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 107 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 107 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 280 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 280 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 295 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 275.70 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (295 от 295 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (295 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 192 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 192 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 14 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 177 хил.лв. (92.19 % от разходите от дейността и 165.42 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 177 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (177 хил. лв.). Те от своя страна са 92.19 % от разходите за дейността (192 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 118 хил.лв. (110.28 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 110.28 % и са 118 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 453 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД към края на март 2026 г. от 453 хил.лв.

Резервите от 2 203 хил.лв. формират 486.31 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -2 036 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 2.28 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 19 442 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 97.72 %
Общо дълг/СК 4 291.83 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 12 403 хил.лв., а краткосрочните за 7 039 хил.лв., което прави общо 19 442 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 35.38 %. Общо дълговете са 97.72 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 4 291.83 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 19 895 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 19 895 хил.лв. От тях текущите са 79.35 % (15 787 хил.лв.), а нетекущите 20.65 % (4 108 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 8 748 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 8 748 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 224.28 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 1 931.13 % от собствения капитал и 43.97 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 14 хил.лв. (0.07 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 14 хил.лв. (0.07 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.20 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -21 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -21 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ACMB	24 000	1000	BGN	14.05.2025 г.
ACMB	24 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Права върху собственост	0	4 108	+4 108.00 %	+4 108
Нематериални активи	0	4 108	+4 108.00 %	+4 108
Инвестиции общо	8 034	0	-100.00 %	-8 034
Инвестиции в дъщерни предприятия	8 034	0	-100.00 %	-8 034
Финансови активи нетекущи	8 034	0	-100.00 %	-8 034
Нетекущи активи	8 034	4 108	-48.87 %	-3 926
Други текущи вземания	2 053	1 205	-41.31 %	-848
Общо активи	27 511	19 895	-27.68 %	-7 616
Целеви резерви, в т ч	3 358	1 717	-48.87 %	-1 641
Други резерви	3 358	1 717	-48.87 %	-1 641
Резерви	4 308	2 203	-48.86 %	-2 105
Натрупана печалба (загуба) в т ч	-4 086	-2 036	+50.17 %	+2 050
Непокрита загуба	-4 109	-2 101	+48.87 %	+2 008
Финансов резултат	-3 981	-1 929	+51.54 %	+2 052
Нетекущи задължения по облигационни заеми	23 993	12 226	-49.04 %	-11 767
Търговски и други нетекущи задължения	23 993	12 226	-49.04 %	-11 767
Нетекущи пасиви	24 347	12 403	-49.06 %	-11 944
Текущи задължения, в т ч	2 130	6 957	+226.62 %	+4 827
Текущи задължения по получени търговски заеми	0	5 869	+5 869.00 %	+5 869
Текущи задължения по получени аванси	1 574	815	-48.22 %	-759
Търговски и други текущи задължения	2 487	7 039	+183.03 %	+4 552
Текущи пасиви	2 487	7 039	+183.03 %	+4 552
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	27 511	19 895	-27.68 %	-7 616

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Разходи по икономически елементи-3м.	28	15	-46.43 %	-13
Разходи за лихви-3м.	249	177	-28.92 %	-72
Други финансови разходи-3м.	181	0	-100.00 %	-181
Финансови разходи-3м.	430	177	-58.84 %	-253
Разходи за дейността-3м.	458	192	-58.08 %	-266
Печалба от дейността-3м.	81	103	+27.16 %	+22
Общо разходи-3м.	458	192	-58.08 %	-266
Печалба преди облагане с данъци-3м.	81	103	+27.16 %	+22
Общо разходи и печалба-3м.	539	295	-45.27 %	-244
Приходи от лихви-3м.	217	295	+35.94 %	+78
Други финансови приходи-3м.	322	0	-100.00 %	-322
Финансови приходи-3м.	539	295	-45.27 %	-244
Приходи от дейността-3м.	539	295	-45.27 %	-244
Общо приходи-3м.	539	295	-45.27 %	-244
Общо приходи и загуба-3м.	539	295	-45.27 %	-244