MCGB - 260 - aвтоматизиран анализ

М кар груп АД (MCGB)

Q1/2026 неконсолидиран

М кар груп АД (MCGB)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.30 09:15:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	30 456	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	30 456	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	30 456	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	0	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 025	nan
			неразпределена печалба	1 025	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	129	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	1 154	nan
1. Инвестиции в:	39 255	nan
дъщерни предприятия	39 255	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	31 610	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	7 377	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 718	nan
Общо за група VI:	39 255	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	24 023	nan	5. Задължения по облигационни заеми	23 001	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	34 096	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	24 023	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	8	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	63 287	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	34 096	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	42 132	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	99 818	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	99 470	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	262	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	18	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	2	nan
1. Вземания от свързани предприятия	190 146	nan	данъчни задължения	66	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	46 357	nan
3. Предоставени аванси	20	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	8	nan	Общо за група І:	188 307	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	29	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	190 203	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	188 307	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	524	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	524	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	190 727	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	254 013	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	254 013	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	147	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	368	nan
4. Разходи за възнаграждения	39	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	368	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	10	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	196	nan	1. Приходи от лихви	1 639	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	27	nan
1. Разходи за лихви	1 647	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	76	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	47	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	49	nan	Общо за група III:	1 743	nan
4. Други	29	nan
Общо за група II:	1 772	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 968	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	2 110	nan

В. Печалба от дейността	143	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 968	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	2 110	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	143	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	14	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	14	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	129	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	129	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	2 110	nan	Всичко (Г + E):	2 110	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	331	nan
2. Плащания на доставчици	-180	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-37	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-262	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-80	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-229	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-6 742	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	952	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-5 789	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	73 790	nan
4. Платени заеми	-67 545	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-121	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	6 124	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	106	nan
Д. Парични средства в началото на периода	419	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	524	nan
наличност в касата и по банкови сметки	524	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.30 10:04:05 -

Основни показатели

Net Income 3m: 129	Sales 3m: 368	FCFF 3m: -4 265
Debt/Аssets: 87.56 %

Index	260	258
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	129	244
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	368	871
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	74.13	73.79
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	87.56	87.20
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	101.29	100.75

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 129 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 790 хил.лв.

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 12.44 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 74.13 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 87.56 %
Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.28
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -229 хил.лв.
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -4 265 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 129 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 129 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 790 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 790 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 368 хил.лв.

М кар груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 368 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 743 хил.лв. (82.61 % от приходите от дейността и 1 351.16 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 82.61 % от приходите от дейността (1 743 от 2 110 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (1 639 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 1 968 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 1 968 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 147 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 39 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 1 772 хил.лв. (90.04 % от разходите от дейността и 1 373.64 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 647 хил.лв. 92.95 % от финансовите разходи (1 772 хил. лв.). Те от своя страна са 90.04 % от разходите за дейността (1 968 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -30 хил.лв. (-23.26 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -23.26 % и са -30 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 31 610 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на М кар груп АД към края на март 2026 г. от 31 610 хил.лв.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 025 хил.лв. (3.24 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 12.44 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 222 403 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 87.56 %
Общо дълг/СК 703.58 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 34 096 хил.лв., а краткосрочните за 188 307 хил.лв., което прави общо 222 403 хил.лв. 45 850 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 74.13 %. Общо дълговете са 87.56 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 703.58 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 254 013 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 254 013 хил.лв. От тях текущите са 75.09 % (190 727 хил.лв.), а нетекущите 24.91 % (63 287 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 2 420 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 2 420 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 101.29 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 7.66 % от собствения капитал и 0.95 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 524 хил.лв. (0.21 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 524 хил.лв. (0.21 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.28 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -229 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -229 хил.лв. Отношението му към продажбите е -62.23 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

М кар груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
MCGB	23 000	1000	BGN	18.12.2024 г.
MCGB	23 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	143	10	-93.01 %	-133
Разходи по икономически елементи-3м.	339	196	-42.18 %	-143
Печалба от дейността-3м.	274	143	-47.81 %	-131
Печалба преди облагане с данъци-3м.	274	143	-47.81 %	-131
Печалба след облагане с данъци-3м.	244	129	-47.13 %	-115
Нетна печалба за периода-3м.	244	129	-47.13 %	-115
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	829	368	-55.61 %	-461
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	871	368	-57.75 %	-503

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	793	331	-58.26 %	-462
Плащания на доставчици-3м.	-255	-180	+29.41 %	+75
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-50	-37	+26.00 %	+13
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-36	-262	-627.78 %	-226
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-158	-80	+49.37 %	+78
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	295	-229	-177.63 %	-524
Предоставени заеми-3м.	-11 719	-6 742	+42.47 %	+4 977
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	1 185	0	-100.00 %	-1 185
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	3 800	952	-74.95 %	-2 848
Постъпления от заеми-3м.	12 031	73 790	+513.33 %	+61 759
Платени заеми-3м.	-5 117	-67 545	-1 220.01 %	-62 428
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-444	-121	+72.75 %	+323
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	87	0	-100.00 %	-87
Парични средства в началото на периода-3м.	0	419	+419.00 %	+419
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	118	524	+344.07 %	+406
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	118	524	+344.07 %	+406