LOGB - 258 - aвтоматизиран анализ

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД (LOGB)

Y/2025 неконсолидиран

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД (LOGB, LOG1)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.04.30 09:38:52 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	6 000	6 000
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	6 000	6 000
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	0	0	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	1 873	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	2 830	2 381
IV. Нематериални активи			общи резерви	2 830	2 381
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	2 830	2 381
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	0	0
			неразпределена печалба	0	0
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	844	449
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	844	449
1. Инвестиции в:	1	1
дъщерни предприятия	1	1
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	9 674	8 830
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	11 720	4 759
Общо за група VI:	1	1	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	2 822	0
1. Вземания от свързани предприятия	2 676	481	5. Задължения по облигационни заеми	4 362	5 319
2. Вземания по търговски заеми	16 029	13 432	6. Други	0	2 651
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	18 904	12 729
4. Други	0	0
Общо за група VII:	18 705	13 913	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	18 706	15 787	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	18 904	12 729
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	505	988
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	107	83
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	0	17
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	5	8
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	данъчни задължения	102	58
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	0	4. Други	0	0
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	6 600	4 542	Общо за група І:	612	1 071
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	120	36	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	6 720	4 578
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	1 707	1 500	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	612	1 071
дългови ценни книжа	1 707	1 500
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	1 707	1 500

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	12
2. Парични средства в безсрочни депозити	2 057	753
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	2 057	765
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	10 484	6 843
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	29 190	22 630	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	29 190	22 630

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	3	2	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	445	333	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	557	441	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	20	17	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	438	602	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	438	0
провизии	0	602	III. Финансови приходи
Общо за група I:	1 463	1 395	1. Приходи от лихви	2 813	2 134
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	219	468
1. Разходи за лихви	1 073	1 176	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	883	468
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	3 915	3 070
4. Други	441	0
Общо за група II:	1 514	1 176

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 977	2 571	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 915	3 070

В. Печалба от дейността	938	499	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 977	2 571	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 915	3 070
Д. Печалба преди облагане с данъци	938	499	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	94	50
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	94	50
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	844	449	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	844	449	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	3 915	3 070	Всичко (Г + E):	3 915	3 070

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	1
2. Плащания на доставчици	-2 016	-353
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-583	-484
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-50	-63
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	1 567	0
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-1 082	-899
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	7 132	-1 739
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	-11 976	4 550
5. Получени лихви по предоставени заеми	1 386	1 429
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	-2	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-3 460	4 240
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	7 949	1 303
4. Платени заеми	-1 480	-7 827
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-553	-410
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-82	4
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	5 834	-6 930
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	1 292	-3 589
Д. Парични средства в началото на периода	765	4 354
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	2 057	765
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.04.30 09:39:29 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 66.86 %

Index	258	256	248
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	844	868	449
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	9.56	10.92	5.36
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	41.42	40.94	0.04
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	2.10	1.80	4.73
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	66.86	66.51	60.98
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	1 713.07	2 001.90	638.94

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 844 хил.лв.
Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 87.97 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 011 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 20.06 %
Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 27.52/15.79 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 9.56 %

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 33.14 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 66.86 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 41.42 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -1 082 хил.лв.
Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -20.36 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 844 хил.лв. (+87.97 %)

За последните 12 месеца печалбата достига 844 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 87.97 %.

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 2 011 хил.лв.; (+20.06 %)

За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 20.06 % до 2 011 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 0 хил.лв.

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 0 хил.лв. (nan лв. на акция)

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 977 хил.лв. (+15.79 %)

Разходите за дейността за година назад се увеличават с 15.79 % и са 2 977 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 445 хил.лв., разходите за възнаграждения с 557 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 438 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 9 674 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД към края на декември 2025 г. от 9 674 хил.лв.Нарастването за последната година е 9.56 %.

Резервите от 2 830 хил.лв. формират 29.25 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 0 хил.лв. (0.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 33.14 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 19 516 хил.лв. (+41.42 %)
Общо дълг/Общо активи 66.86 %
Общо дълг/СК 201.74 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 18 904 хил.лв., а краткосрочните за 612 хил.лв., което прави общо 19 516 хил.лв. 12 225 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 2.10 %. Общо дълговете са 66.86 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 201.74 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 41.42 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 29 190 хил.лв. (+28.99 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 28.99 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 29 190 хил.лв. От тях текущите са 35.92 % (10 484 хил.лв.), а нетекущите 64.08 % (18 706 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 9 872 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 9 872 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 713.07 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 102.05 % от собствения капитал и 33.82 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 2 057 хил.лв. (7.05 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 2 057 хил.лв. (7.05 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 615.03 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
LOG1	2 500	1000	EUR	01.07.2023 г.
LOG1	0	1000	EUR	04.07.2023 г.
LOGB	2 500	1000	EUR	20.07.2023 г.
LOGB	2 500	900	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256) няма.