KODB - 258 - aвтоматизиран анализ

Колхида девелъпмънт АД (KODB)

Y/2025 неконсолидиран

Колхида девелъпмънт АД (KODB)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.04.29 17:29:16 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 530	3 530
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	3 530	3 530
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	0	0	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	0
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	0
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	0	0
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	15 922	15 736
			неразпределена печалба	16 852	16 666
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-930	-930
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	72	486
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	15 994	16 222
1. Инвестиции в:	101	101
дъщерни предприятия	101	101
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	19 524	19 752
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	8 757	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	0
Общо за група VI:	8 858	101	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	12 732	12 854
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	12 732	12 854
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	8 858	101	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	12 732	12 854
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	0
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	135	179
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	122	121
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	0	0
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	3	3
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	данъчни задължения	10	55
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 366	1 239	4. Други	600	600
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	0	Общо за група І:	735	779
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	18 832	28 824	III. Приходи за бъдещи периоди	773	1 092
Общо за група II:	20 198	30 063
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	1 508	1 871
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	648	648
Общо за група III:	648	648

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	15	28
2. Парични средства в безсрочни депозити	535	6
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	550	34
V. Разходи за бъдещи периоди	3 510	3 631
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	24 906	34 376
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	33 764	34 477	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	33 764	34 477

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	0	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	18	22	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	16	15	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	6	5	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	0	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	40	42	1. Приходи от лихви	733	682
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	121	100	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	733	682
4. Други	613	0
Общо за група II:	734	100

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	774	142	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	733	682

В. Печалба от дейността	0	540	В. Загуба от дейността	41	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	774	142	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	733	682
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	540	Д. Загуба преди облагане с данъци	41	0
V. Разходи за данъци	22	54
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	22	54
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	0	486	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	63	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	0	486	Ж. Нетна загуба за периода	63	0
Всичко (Г+ V + Е):	796	682	Всичко (Г + E):	796	682

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	0
2. Плащания на доставчици	-14	-23
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-23	-26
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	0
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	-3
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	0
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-37	-52
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	0	0
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	0
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	0	0
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	1 748	2 706
4. Платени заеми	-1 074	-5 020
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-121	502
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	0
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	553	-1 812
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	516	-1 864
Д. Парични средства в началото на периода	34	1 898
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	550	34
наличност в касата и по банкови сметки	550	34
блокирани парични средства	0	0

- 2026.04.29 17:30:40 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 42.18 %

Index	258	256	248
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-63	195	486
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	-1.15	-0.53	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-3.29	-3.20	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	4.47	4.49	5.43
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	42.18	42.05	42.71
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	1 651.59	1 645.40	1 837.31

+/-

Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 80 хил.лв.
Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 28.85 %

12 месечна загуба (Net Income 12m.): -63 хил.лв.
Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -112.96 %
Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -87.50 %
Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 7.48/445.07 %
Спад на собствения капитал (Equity Growth): -1.15 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -37 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна загуба -63 хил.лв. (-112.96 %)

За последните 12 месеца загубата достига -63 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -112.96 %.

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 80 хил.лв.; (-87.50 %)

За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -87.50 % до 80 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 0 хил.лв.

Колхида девелъпмънт АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 0 хил.лв. (nan лв. на акция)

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 774 хил.лв. (+445.07 %)

Разходите за дейността за година назад се увеличават с 445.07 % и са 774 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 18 хил.лв., разходите за възнаграждения с 16 хил.лв. и разходите за осигуровки с 6 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 19 524 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Колхида девелъпмънт АД към края на декември 2025 г. от 19 524 хил.лв.Спада за последната година е -1.15 %.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 15 922 хил.лв. (81.55 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 57.82 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 14 240 хил.лв. (-3.29 %)
Общо дълг/Общо активи 42.18 %
Общо дълг/СК 72.94 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 12 732 хил.лв., а краткосрочните за 1 508 хил.лв., което прави общо 14 240 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 4.47 %. Общо дълговете са 42.18 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 72.94 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -3.29 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 33 764 хил.лв. (-2.07 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.07 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 33 764 хил.лв. От тях текущите са 73.76 % (24 906 хил.лв.), а нетекущите 26.24 % (8 858 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 23 398 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 23 398 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 651.59 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 119.84 % от собствения капитал и 69.30 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 550 хил.лв. (1.63 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 550 хил.лв. (1.63 % от Актива), от които парите в брои са 15 хил.лв. Незабавната ликвидност е 79.44 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Колхида девелъпмънт АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KODB	6 200	1000	EUR	09.10.2024 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256) няма.

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (72) и ОД (0): 72 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (63): 63 хил.лв.