VCIB - 259 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Y/2025 консолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

консолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (259)

публикуван на 2026.04.29 16:54:26 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	300	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	3	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	300	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	3	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	16 128	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	73	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	65	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	8	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	73	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 246	nan
			неразпределена печалба	1 496	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	240	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	-250	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	5 826	nan
Общо за група V:	240	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	7 072	nan
1. Инвестиции в:	733	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	7 445	nan
асоциирани предприятия	733	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	6 897	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	9 443	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	10 176	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	1 653	nan	5. Задължения по облигационни заеми	24 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	24 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	1 653	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	136	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	28 200	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	24 136	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	1	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	342	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	21 980	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	273	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	12 460	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	9 210	nan
Общо за група I:	1	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	15	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	10	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	12	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 122	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	248	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	15 213	nan	Общо за група І:	22 322	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	56	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	16 639	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 259	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	22 322	nan
дългови ценни книжа	2 259	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	13 575	nan
Общо за група III:	15 834	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	126	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	126	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	32 600	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	60 800	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	60 800	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	5	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	700	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	1	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	275	nan	4. Други	50	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	50	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	69	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	1 050	nan	1. Приходи от лихви	948	nan
			2. Приходи от дивиденти	195	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	3 227	nan
1. Разходи за лихви	1 453	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	4 039	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	8 409	nan
4. Други	24	nan
Общо за група II:	1 477	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 527	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	8 459	nan

В. Печалба от дейността	5 932	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 527	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	8 459	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	5 932	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	98	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	106	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-8	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	5 834	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	8	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	5 826	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	8 459	nan	Всичко (Г + E):	8 459	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1	nan
2. Плащания на доставчици	-718	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-251	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-36	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-1	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-21	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-1 026	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	135	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	-2 674	nan
3. Предоставени заеми	-46 852	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	33 163	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	609	nan
6. Покупка на инвестиции	-14 595	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	15 926	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	195	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	5	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-14 088	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	10 000	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	-7 340	nan
3. Постъпления от заеми	45 148	nan
4. Платени заеми	-31 936	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 086	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	71	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	14 857	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-257	nan
Д. Парични средства в началото на периода	383	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	126	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.29 16:55:20 -

Основни показатели

Net Income 3m: 4 183	Sales 3m: 16	FCFF 3m: 18 977
Debt/Аssets: 76.41 %	NetMargin: 11 652.00 %

Index	259	257
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	4 183	278
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	5 826	1 921
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	16	0
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	50	34
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	11 652.00	5 650.00
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	36.71	41.10
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	76.41	92.22
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	146.04	177.14

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 183 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 5 826 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 5 041 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 7 386 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 11 652.00 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 108.99 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 119.26 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 12.25 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 36.71 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 76.41 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -2 706 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -1 026 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 4 183 хил.лв.
Годишна печалба 5 826 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 183 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 5 826 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 5 041 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 7 386 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 5 041 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 7 386 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 16 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 11 652.00 %

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 16 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 11 652.00 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 5 240 хил.лв. (99.70 % от приходите от дейността и 125.27 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 99.70 % от приходите от дейността (5 240 от 5 256 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (4 039 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 986 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 527 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 986 хил.лв., а за годината са 2 527 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 107 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 154 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 700 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 275 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 697 хил.лв. (70.69 % от разходите от дейността и 16.66 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 770 хил.лв. 110.47 % от финансовите разходи (697 хил. лв.). Те от своя страна са 70.69 % от разходите за дейността (986 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 4 559 хил.лв. (108.99 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 6 948 хил.лв. (119.26 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 108.99 % и са 4 559 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 6 948 хил.лв., а делът им е 119.26 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите финансови приходи и разходи (4 037 хил.лв.), операциите с финансови активи (773 хил.лв.) и нетните лихви (-267 хил.лв.), а на годишна база другите финансови приходи и разходи (4 015 хил.лв.), операциите с финансови активи (3 227 хил.лв.) и нетните лихви (-505 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -376 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -1 122 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 4 039 хил.лв. до 6 626 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 4 039 хил.лв. до 15 926 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 16 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 7 445 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на декември 2025 г. от 7 445 хил.лв.

Резервите от 73 хил.лв. формират 0.98 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 246 хил.лв. (16.74 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 12.25 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 46 458 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 76.41 %
Общо дълг/СК 624.02 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 24 136 хил.лв., а краткосрочните за 22 322 хил.лв., което прави общо 46 458 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 36.71 %. Общо дълговете са 76.41 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 624.02 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 60 800 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 60 800 хил.лв. От тях текущите са 53.62 % (32 600 хил.лв.), а нетекущите 46.38 % (28 200 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 10 278 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 10 278 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 146.04 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 138.05 % от собствения капитал и 16.90 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 126 хил.лв. (0.21 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 126 хил.лв. (0.21 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 71.50 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -2 706 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 25 070 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. -14 088 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -22 214 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 14 857 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -2 706 хил.лв. Отношението му към продажбите е -16 912.50 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 25 070 хил.лв., а за 12 м. -14 088 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -22 214 хил.лв. и 14 857 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 150 хил.лв, а за период от 1 година -257 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.
VCIC	9 000	1000	BGN	15.12.2025 г.
VCIB	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
VCIC	9 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Инвестиционни имоти	0	16 128	+16 128.00 %	+16 128
Инвестиции общо	3 904	733	-81.22 %	-3 171
Инвестиции в асоциирани предприятия	3 904	733	-81.22 %	-3 171
Нетекущи активи	12 787	28 200	+120.54 %	+15 413
Общо активи	47 034	60 800	+29.27 %	+13 766
Текуща печалба	1 921	5 826	+203.28 %	+3 905
Финансов резултат	3 272	7 072	+116.14 %	+3 800
Собствен капитал	3 651	7 445	+103.92 %	+3 794
Малцинствено участие	10	6 897	+68 869.99 %	+6 887
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	47 034	60 800	+29.27 %	+13 766

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	74	107	+44.59 %	+33
Разходи за възнаграждения-3м.	120	154	+28.33 %	+34
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	198	-75	-137.88 %	-273
Финансови разходи-3м.	883	697	-21.06 %	-186
Печалба от дейността-3м.	259	4 270	+1 548.65 %	+4 011
Печалба преди облагане с данъци-3м.	259	4 270	+1 548.65 %	+4 011
Печалба след облагане с данъци-3м.	278	4 191	+1 407.55 %	+3 913
Нетна печалба за периода-3м.	278	4 183	+1 404.68 %	+3 905
Общо разходи и печалба-3м.	1 398	5 256	+275.97 %	+3 858
Приходи от лихви-3м.	657	503	-23.44 %	-154
Други финансови приходи-3м.	0	4 039	+4 039.00 %	+4 039
Финансови приходи-3м.	1 398	5 240	+274.82 %	+3 842
Приходи от дейността-3м.	1 398	5 256	+275.97 %	+3 858
Общо приходи-3м.	1 398	5 256	+275.97 %	+3 858
Общо приходи и загуба-3м.	1 398	5 256	+275.97 %	+3 858