VCIB - 260 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Q1/2026 неконсолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.29 14:25:09 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	153	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	153	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	153	nan
8. Други	1	nan	II. Резерви
Общо за група I:	1	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	37	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	33	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	4	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	37	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 253	nan
			неразпределена печалба	1 281	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-28	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 272	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	2 525	nan
1. Инвестиции в:	1 655	nan
дъщерни предприятия	179	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	2 715	nan
асоциирани предприятия	73	nan
други предприятия	1 403	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	1 655	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	7 158	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	7 158	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	101	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	1 656	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	7 259	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	72	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	24 126	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	626	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	9 756	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	13 719	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	10	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	7	nan
1. Вземания от свързани предприятия	3 526	nan	данъчни задължения	8	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	117	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	7 957	nan	Общо за група І:	24 198	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	25	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	11 625	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	205	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	24 198	nan
дългови ценни книжа	205	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	20 675	nan
Общо за група III:	20 880	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	11	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	11	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	32 516	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	34 172	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	34 172	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	62	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	47	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	109	nan	1. Приходи от лихви	184	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 535	nan
1. Разходи за лихви	208	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	126	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 719	nan
4. Други	4	nan
Общо за група II:	338	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	447	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 719	nan

В. Печалба от дейността	1 272	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	447	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 719	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 272	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 272	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 272	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 719	nan	Всичко (Г + E):	1 719	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-87	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-2 233	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-41	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-2 364	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-3 111	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	1 339	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	11	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-1 761	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	5 621	nan
4. Платени заеми	-1 286	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-256	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	4 079	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-46	nan
Д. Парични средства в началото на периода	57	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	11	nan
наличност в касата и по банкови сметки	11	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.29 14:26:23 -

Основни показатели

Net Income 3m: 1 272	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 13 730
Debt/Аssets: 92.05 %

Index	260	258
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	1 272	508
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	70.81	54.34
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	92.05	92.43
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	134.37	167.47

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 272 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 480 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 108.57 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 7.95 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 70.81 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.05 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -2 364 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 1 272 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 272 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 480 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 480 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 719 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 135.14 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (1 719 от 1 719 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (1 535 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 447 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 447 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 62 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 47 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 338 хил.лв. (75.62 % от разходите от дейността и 26.57 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 208 хил.лв. 61.54 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 126 хил.лв. 37.28 % от финансовите разходи (338 хил. лв.). Те от своя страна са 75.62 % от разходите за дейността (447 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 1 381 хил.лв. (108.57 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 108.57 % и са 1 381 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 2 715 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на март 2026 г. от 2 715 хил.лв.

Резервите от 37 хил.лв. формират 1.36 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 253 хил.лв. (46.15 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 7.95 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 31 457 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 92.05 %
Общо дълг/СК 1 158.64 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 7 259 хил.лв., а краткосрочните за 24 198 хил.лв., което прави общо 31 457 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 70.81 %. Общо дълговете са 92.05 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 158.64 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 34 172 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 34 172 хил.лв. От тях текущите са 95.15 % (32 516 хил.лв.), а нетекущите 4.85 % (1 656 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 8 318 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 8 318 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 134.37 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 306.37 % от собствения капитал и 24.34 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 11 хил.лв. (0.03 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 11 хил.лв. (0.03 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 86.33 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -2 364 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -2 364 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.
VCIC	9 000	1000	BGN	15.12.2025 г.
VCIB	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
VCIC	9 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Инвестиции общо	3 349	1 655	-50.58 %	-1 694
Инвестиции в други предприятия	2 832	1 403	-50.46 %	-1 429
Финансови активи нетекущи	3 349	1 655	-50.58 %	-1 694
Нетекущи активи	3 352	1 656	-50.60 %	-1 696
Текущи вземания от свързани предприятия	7 176	3 526	-50.86 %	-3 650
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	12 482	7 957	-36.25 %	-4 525
Търговски и други /текущи/ вземания	19 935	11 625	-41.69 %	-8 310
Други текущи финансови активи	13 337	20 675	+55.02 %	+7 338
Финансови активи текущи	13 880	20 880	+50.43 %	+7 000
Нетекущи задължения по облигационни заеми	14 000	7 158	-48.87 %	-6 842
Търговски и други нетекущи задължения	14 000	7 158	-48.87 %	-6 842
Нетекущи пасиви	14 198	7 259	-48.87 %	-6 939
Текущи задължения, в т ч	20 024	24 126	+20.49 %	+4 102
Текущи задължения към доставчици и клиенти	8 152	13 719	+68.29 %	+5 567

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Разходи за възнаграждения-3м.	105	47	-55.24 %	-58
Разходи по икономически елементи-3м.	202	109	-46.04 %	-93
Разходи за лихви-3м.	409	208	-49.14 %	-201
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	0	126	+126.00 %	+126
Разходи за дейността-3м.	616	447	-27.44 %	-169
Печалба от дейността-3м.	676	1 272	+88.17 %	+596
Общо разходи-3м.	616	447	-27.44 %	-169
Печалба преди облагане с данъци-3м.	676	1 272	+88.17 %	+596
Разходи за данъци, в т ч-3м.	168	0	-100.00 %	-168
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	158	0	-100.00 %	-158
Печалба след облагане с данъци-3м.	508	1 272	+150.39 %	+764
Нетна печалба за периода-3м.	508	1 272	+150.39 %	+764
Общо разходи и печалба-3м.	1 292	1 719	+33.05 %	+427
Приходи от лихви-3м.	430	184	-57.21 %	-246
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	846	1 535	+81.44 %	+689
Финансови приходи-3м.	1 276	1 719	+34.72 %	+443
Приходи от дейността-3м.	1 292	1 719	+33.05 %	+427
Общо приходи-3м.	1 292	1 719	+33.05 %	+427
Общо приходи и загуба-3м.	1 292	1 719	+33.05 %	+427