Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД (ED6A)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.29 12:28:14 в x3news.com
- 2026.04.29 12:29:43 -

Index	260	258	250
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	428	818	317
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 882	1 771	1 493
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	1 269	3 051	1 217
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	6 737	6 685	4 693
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	35.02	27.81	-0.63
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	6.26	10.21	-1.13
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	4.27	161.89	4.73
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	111.59	243.23	-243.45
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	33.50	6.96	6.14
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-19.28	-8.04	-3.81
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	27.94	26.49	31.81
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	6.59	6.71	5.94
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	2.83	2.67	2.21
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	3.28	10.88	3.40
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	49.12	59.09	61.49
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	91.08	12.51	50.31
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	25.04	8.45	0.95
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	33.10	32.07	23.86

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 428 хил.лв.
• Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 35.02 %
• 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 882 хил.лв.
• Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 26.05 %
• Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 933 хил.лв.
• Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 6.26 %
• Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 259 хил.лв.
• Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 8.40 %
• Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 4.27 %
• Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 43.55 %
• Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: 1.02/-10.26 %
• Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 27.94 %
• Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 33.50 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 6.59 %
• Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -19.28 %
• Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 2.83 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.57 %
• Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 9.57 %
• Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 24.91 %
• Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 111.59 %
• Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 12m.): 534.73 %
• Очакван ръст в капитализацията над 5%: 25.04 %
• Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 33.10 %

• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 26.07/26.94 %
• Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -198 хил.лв.
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.48 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCFF 12m.) над 90%: 134.77 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 428 хил.лв., като нараства с 35.02 %. За последните 12 месеца печалбата достига 1 882 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 26.05 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 6.26 % и е 933 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 8.40 % до 4 259 хил.лв. (nan лв. на акция).

Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 269 хил.лв. , които спрямо първото тримесечие на предходната година са нагоре с 4.27 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 27.94 %.

През тримесечието финансовите приходи са 1.25 % от приходите от дейността (16 от 1 285 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (16 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -10.26 % и са 857 хил.лв., а за годината са 4 929 хил.лв. с изменение от 26.94 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 151 хил.лв., разходите за амортизации с 94 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 106 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 754 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 1 559 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 411 хил.лв. 98.09 % от финансовите разходи (419 хил. лв.). Те от своя страна са 48.89 % от разходите за дейността (857 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -94.16 % и са -403 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -1 655 хил.лв., а делът им е -87.94 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-395 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-8 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (-1 589 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-68 хил.лв.) и операциите с финансови активи (2 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на 831 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 3 537 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 54 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД към края на март 2026 г. от 34 399 хил.лв.Нарастването за последната година е 33.50 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 6.59 %.

Резервите от 1 799 хил.лв. формират 5.23 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 11 236 хил.лв. (32.66 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 50.88 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 30 994 хил.лв., а краткосрочните за 2 220 хил.лв., което прави общо 33 214 хил.лв. 20 382 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 3.28 %. Общо дълговете са 49.12 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 96.56 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -19.28 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от 1.04 %. Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 67 613 хил.лв. От тях текущите са 2.99 % (2 022 хил.лв.), а нетекущите 97.01 % (65 591 хил.лв.)

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -198 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 91.08 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -0.58 % от собствения капитал и -0.29 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 2.83 %, а обращаемостта им е 0.10 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.99 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 373 хил.лв., което е 0.57 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 317 хил.лв. и покриват 84.99 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.48 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 442 хил.лв. (0.65 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 23.69 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 939 хил.лв. с изменение от 9.57 %. Отношението му към продажбите е 74.00 %. За година назад ОПП е 3 966 хил.лв. (24.91 % ръст), а ОПП/Продажби 58.87 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -771 хил.лв., а за 12 м. -72 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 170 хил.лв. и -3 578 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 338 хил.лв, а за период от 1 година 316 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 111.59 % до 179 хил.лв., а за 12 месеца е 3 014 хил.лв. (534.73 %).

Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ED6A	7 000	1000	BGN	23.12.2017 г.
ED6A	7 000	357.90432	EUR	05.01.2026 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 1.39 %, а на дванадесет месечна 6.59 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -1.66 % и -0.12 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат поглъщаемостта на дълготрайните активи (-3.27%) и общата рентабилност на приходите (+1.80%), а на дванадесет месечна база коефициента на задлъжнялост (-0.14%) и цената на привлечения капитал (-0.14%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на свободния паричен поток (134.77).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	15.77
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	54.09
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	24.15
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	14.02
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	15.75
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	134.77

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 25.04 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	18.34
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	0.07
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	5.54
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	0.12
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	8.2393	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	0.97
Общо очаквана промяна			25.04

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 6 650 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 925 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 4 239 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	34 399	36 854	38 981	37 910	27.31
Нетен резултат	1 882	1 749	1 957	1 925	0.10
Коригиран резултат	3 537	2 924	3 557	3 459	5.31
Нетни продажби	6 737	6 412	6 725	6 650	-0.08
Оперативен резултат	4 259	4 053	4 288	4 239	0.00
Своб. паричен поток	3 014	3 660	1 800	2 096	0.46
Общо екстраполирана промяна					33.10

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Образователно-спортен комплекс Лозенец ЕАД, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 33.10 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има висока корелация с изменението на BondYieldBul (0.7939) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, висока обратна корелация с изменението на Lumber (-0.7634) и висока корелация с изменението на FedFundsRate (-0.7634) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
BondYieldBul	0.7939	2	0.2032
Lumber	-0.7634	0	-0.8844
FedFundsRate	0.7430	1	-0.0243
Fish	0.6904	2	-1.0670
Silver	-0.6622	2	-1.2932

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+48.7836}}_{}{\mathrm{+0.2032}}_{}x{\mathrm{BondYieldBul}}_{}{\mathrm{-0.8844}}_{}x{\mathrm{Lumber}}_{}{\mathrm{-0.0243}}_{}x{\mathrm{FedFundsRate}}_{}{\mathrm{-1.0670}}_{}x{\mathrm{Fish}}_{}{\mathrm{-1.2932}}_{}x{\mathrm{Silver}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от -39.71% и стойност от 775 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.8347, показва висока обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има умерена обратна корелация с изменението на Orange (-0.4575) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, умерена корелация с изменението на Plywood (0.4441) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и умерена обратна корелация с изменението на Lead (0.4441) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Orange	-0.4575	2	-0.0554
Plywood	0.4441	2	2.9398
Lead	-0.4303	2	-0.6345
SugarEU	-0.4272	2	-17.5563
Cocoa	-0.3984	2	-0.4006

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+43.0104}}_{}{\mathrm{-0.0554}}_{}x{\mathrm{Orange}}_{}{\mathrm{+2.9398}}_{}x{\mathrm{Plywood}}_{}{\mathrm{-0.6345}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}{\mathrm{-17.5563}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}{\mathrm{-0.4006}}_{}x{\mathrm{Cocoa}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +47.74% и стойност от 1 266 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.2816, показва слаба обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e -491 хил.лв. с изменение от -214.81%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има много висока корелация с изменението на BondYieldBul (0.9331) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, висока корелация с изменението на FedFundsRate (0.8739) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и висока корелация с изменението на Fish (0.8739) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
BondYieldBul	0.9331	2	0.4932
FedFundsRate	0.8739	1	-0.0345
Fish	0.7795	2	4.2764
HICP	0.7786	2	-17.5632
EuroDollar	-0.7726	2	-3.2445

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+97.6433}}_{}{\mathrm{+0.4932}}_{}x{\mathrm{BondYieldBul}}_{}{\mathrm{-0.0345}}_{}x{\mathrm{FedFundsRate}}_{}{\mathrm{+4.2764}}_{}x{\mathrm{Fish}}_{}{\mathrm{-17.5632}}_{}x{\mathrm{HICP}}_{}{\mathrm{-3.2445}}_{}x{\mathrm{EuroDollar}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от +10.91% и стойност от 1 035 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.9695, показва много висока обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има висока корелация с изменението на Nickel (0.7967) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, висока корелация с изменението на Urea (0.7937) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и с изменението на Oats (0.7937) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Nickel	0.7967	1	2.1803
Urea	0.7937	2	1.7643
Oats	0.7859	2	-0.0856
BondYieldBul	0.7591	0	-0.1907
Tea	0.7462	0	7.6641

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+92.6334}}_{}{\mathrm{+2.1803}}_{}x{\mathrm{Nickel}}_{}{\mathrm{+1.7643}}_{}x{\mathrm{Urea}}_{}{\mathrm{-0.0856}}_{}x{\mathrm{Oats}}_{}{\mathrm{-0.1907}}_{}x{\mathrm{BondYieldBul}}_{}{\mathrm{+7.6641}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от +16.84% и стойност от 1 097 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.4648, показва умерена обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Невнесен капитал	-6 750	0	+100.00 %	+6 750
Основен капитал	14 186	20 935	+47.58 %	+6 749
Собствен капитал	27 222	34 399	+26.36 %	+7 177
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ	23 204	18 530	-20.14 %	-4 674
Нетекущи задължения по облигационни заеми	4 300	7 878	+83.21 %	+3 578
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ	6 920	1 852	-73.24 %	-5 068
Търговски и други текущи задължения	7 240	2 220	-69.34 %	-5 020
Текущи пасиви	7 240	2 220	-69.34 %	-5 020

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	1 450	106	-92.69 %	-1 344
Разходи по икономически елементи-3м.	1 760	438	-75.11 %	-1 322
Разходи за дейността-3м.	2 263	857	-62.13 %	-1 406
Печалба от дейността-3м.	990	428	-56.77 %	-562
Общо разходи-3м.	2 263	857	-62.13 %	-1 406
Печалба преди облагане с данъци-3м.	990	428	-56.77 %	-562
Разходи за данъци, в т ч-3м.	172	0	-100.00 %	-172
Печалба след облагане с данъци-3м.	818	428	-47.68 %	-390
Нетна печалба за периода-3м.	818	428	-47.68 %	-390
Общо разходи и печалба-3м.	3 253	1 285	-60.50 %	-1 968
Други нетни приходи от продажби-3м.	1 828	0	-100.00 %	-1 828
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	3 051	1 269	-58.41 %	-1 782
Приходи от лихви-3м.	199	16	-91.96 %	-183
Финансови приходи-3м.	202	16	-92.08 %	-186
Приходи от дейността-3м.	3 253	1 285	-60.50 %	-1 968
Общо приходи-3м.	3 253	1 285	-60.50 %	-1 968
Общо приходи и загуба-3м.	3 253	1 285	-60.50 %	-1 968

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-213	-475	-123.00 %	-262
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-118	-25	+78.81 %	+93
Предоставени заеми-3м.	-3 800	-1 312	+65.47 %	+2 488
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	4 200	567	-86.50 %	-3 633
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	282	-771	-373.40 %	-1 053
Платени заеми-3м.	-650	-5 588	-759.69 %	-4 938
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-332	-972	-192.77 %	-640
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	-400	6 750	+1 787.50 %	+7 150
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-1 459	170	+111.65 %	+1 629
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-20	338	+1 790.00 %	+358
Парични средства в началото на периода-3м.	0	104	+104.00 %	+104
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-20	442	+2 310.00 %	+462
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	-20	442	+2 310.00 %	+462