VRSA - 260 - aвтоматизиран анализ

Варна риълтис ЕАД (VRSA)

Q1/2026 неконсолидиран

Варна риълтис ЕАД (VRSA)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.27 14:51:00 в Investor.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	293	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	293	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	2	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	293	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	2	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	1 436	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	43	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	43	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	43	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	5 842	nan
			неразпределена печалба	5 842	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	196	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	6 038	nan
1. Инвестиции в:	17 865	nan
дъщерни предприятия	17 865	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	6 374	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	15 478	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	17 865	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	8 995	nan	5. Задължения по облигационни заеми	6 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	21 479	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	8 995	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	121	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	254	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	28 672	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	21 479	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	2 809	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	66	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	29	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	12	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	534	nan	данъчни задължения	25	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	16	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	2	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	2 875	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	4	nan
Общо за група II:	552	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	1 310	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	2 879	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	1 310	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	1 310	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	158	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	0	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	158	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	39	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	2 059	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	30 732	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	30 732	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	16	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	25	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	33	nan	3. Услуги	370	nan
4. Разходи за възнаграждения	6	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	370	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	16	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	96	nan	1. Приходи от лихви	43	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	119	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	43	nan
4. Други	2	nan
Общо за група II:	121	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	217	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	413	nan

В. Печалба от дейността	196	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	217	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	413	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	196	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	196	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	196	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	413	nan	Всичко (Г + E):	413	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	391	nan
2. Плащания на доставчици	-74	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-4	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-92	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	-2	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	219	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-1 921	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-1 921	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	2 664	nan
4. Платени заеми	-925	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-16	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	1 723	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	22	nan
Д. Парични средства в началото на периода	137	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	158	nan
наличност в касата и по банкови сметки	158	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.29 10:36:27 -

Основни показатели

Net Income 3m: 196	Sales 3m: 370	FCFF 3m: 1 331
Debt/Аssets: 79.26 %

Index	260	248
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	196	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	370	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	9.37	13.63
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	79.26	81.99
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	71.52	87.19

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 196 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 348 хил.лв.

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 20.74 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 79.26 %
Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -820 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 196 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 196 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 348 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 348 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 370 хил.лв.

Варна риълтис ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 370 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 43 хил.лв. (10.41 % от приходите от дейността и 21.94 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 10.41 % от приходите от дейността (43 от 413 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (43 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 217 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 217 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 16 хил.лв., разходите за външни услуги с 25 хил.лв., разходите за амортизации с 33 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 16 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 121 хил.лв. (55.76 % от разходите от дейността и 61.73 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 119 хил.лв. 98.35 % от финансовите разходи (121 хил. лв.). Те от своя страна са 55.76 % от разходите за дейността (217 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -78 хил.лв. (-39.80 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -39.80 % и са -78 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 6 374 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Варна риълтис ЕАД към края на март 2026 г. от 6 374 хил.лв.

Резервите от 43 хил.лв. формират 0.67 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 5 842 хил.лв. (91.65 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 20.74 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 24 358 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 79.26 %
Общо дълг/СК 382.15 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 21 479 хил.лв., а краткосрочните за 2 879 хил.лв., което прави общо 24 358 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.37 %. Общо дълговете са 79.26 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 382.15 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 30 732 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 30 732 хил.лв. От тях текущите са 6.70 % (2 059 хил.лв.), а нетекущите 93.30 % (28 672 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал -820 хил.лв.

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -820 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 71.52 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -12.86 % от собствения капитал и -2.67 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 158 хил.лв. (0.51 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 158 хил.лв. (0.51 % от Актива), от които парите в брои са 158 хил.лв. Незабавната ликвидност е 50.99 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 219 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 219 хил.лв. Отношението му към продажбите е 59.19 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Варна риълтис ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VRSA	10 000	1000	BGN	06.07.2022 г.
VRSA	10 000	409.03351	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2024 г. (248) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	248	260	%	хил.лв.
Инвестиционни имоти	4 535	1 436	-68.34 %	-3 099
Текущи вземания от свързани предприятия	2 378	534	-77.54 %	-1 844
Търговски и други /текущи/ вземания	2 396	552	-76.96 %	-1 844
Текущи активи	4 090	2 059	-49.66 %	-2 031
Нетекущи задължения по облигационни заеми	8 000	6 000	-25.00 %	-2 000
Текуща част от нетекущите задължения	3 590	2 809	-21.75 %	-781
Търговски и други текущи задължения	4 579	2 875	-37.21 %	-1 704
Текущи пасиви	4 691	2 879	-38.63 %	-1 812