BAGB - 260 - aвтоматизиран анализ

Био агро къмпани АД (BAGB)

Q1/2026 неконсолидиран

Био агро къмпани АД (BAGB)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.27 12:50:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	8	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	244	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	244	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	6 609	nan	Общо за група І:	244	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	6 617	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	4 553	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	434	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	434	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	4 987	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-403	nan
			неразпределена печалба	1 357	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-1 760	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	39	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-364	nan
1. Инвестиции в:	393	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	4 868	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	393	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	39	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	393	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	24 999	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	25 039	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	74	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	7 010	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	25 113	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	4	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	311	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	6	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	4	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	4	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	2	nan
1. Вземания от свързани предприятия	2 842	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 222	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	649	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	980	nan	Общо за група І:	317	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	2	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	14 630	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	20 325	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 787	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	317	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	2 787	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	2 787	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	37	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	37	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	135	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	23 288	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	30 298	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	30 298	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	59	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	6	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	65	nan	1. Приходи от лихви	313	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	209	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	313	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	209	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	274	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	313	nan

В. Печалба от дейността	39	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	274	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	313	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	39	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	39	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	39	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	313	nan	Всичко (Г + E):	313	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-84	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-8	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	16	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-76	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	0	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	10	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	10	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-66	nan
Д. Парични средства в началото на периода	104	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	37	nan
наличност в касата и по банкови сметки	37	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.27 13:38:37 -

Основни показатели

Net Income 3m: 39	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 134
Debt/Аssets: 83.93 %

Index	260	258
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	39	164
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	1.05	0.35
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	83.93	83.92
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	7 346.37	21 932.38

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 39 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 248 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 266.67 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 16.07 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 83.93 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -76 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 39 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 39 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 248 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 248 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Био агро къмпани АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 313 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 802.56 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (313 от 313 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (313 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 274 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 274 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 59 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 209 хил.лв. (76.28 % от разходите от дейността и 535.90 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 209 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (209 хил. лв.). Те от своя страна са 76.28 % от разходите за дейността (274 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 104 хил.лв. (266.67 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 266.67 % и са 104 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 4 868 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Био агро къмпани АД към края на март 2026 г. от 4 868 хил.лв.

Резервите от 4 987 хил.лв. формират 102.44 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -403 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 16.07 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 25 430 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 83.93 %
Общо дълг/СК 522.39 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 25 113 хил.лв., а краткосрочните за 317 хил.лв., което прави общо 25 430 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.05 %. Общо дълговете са 83.93 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 522.39 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 30 298 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 30 298 хил.лв. От тях текущите са 76.86 % (23 288 хил.лв.), а нетекущите 23.14 % (7 010 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 22 971 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 22 971 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 7 346.37 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 471.88 % от собствения капитал и 75.82 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 37 хил.лв. (0.12 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 37 хил.лв. (0.12 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 890.85 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -76 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -76 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Био агро къмпани АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
BAGB	25 000	1000	BGN	14.05.2025 г.
BAGB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	164	59	-64.02 %	-105
Разходи по икономически елементи-3м.	172	65	-62.21 %	-107
Други финансови разходи-3м.	281	0	-100.00 %	-281
Финансови разходи-3м.	496	209	-57.86 %	-287
Разходи за дейността-3м.	668	274	-58.98 %	-394
Печалба от дейността-3м.	204	39	-80.88 %	-165
Общо разходи-3м.	668	274	-58.98 %	-394
Печалба преди облагане с данъци-3м.	204	39	-80.88 %	-165
Печалба след облагане с данъци-3м.	164	39	-76.22 %	-125
Нетна печалба за периода-3м.	164	39	-76.22 %	-125
Общо разходи и печалба-3м.	872	313	-64.11 %	-559
Приходи от лихви-3м.	513	313	-38.99 %	-200
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	359	0	-100.00 %	-359
Финансови приходи-3м.	872	313	-64.11 %	-559
Приходи от дейността-3м.	872	313	-64.11 %	-559
Общо приходи-3м.	872	313	-64.11 %	-559
Общо приходи и загуба-3м.	872	313	-64.11 %	-559