AHIB - 260 - aвтоматизиран анализ

Ахилея ЕАД (AHIB)

Q1/2026 неконсолидиран

Ахилея ЕАД (AHIB)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.23 16:11:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	180	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	180	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	2	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	180	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	2	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	27	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	27	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	27	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	137	nan
			неразпределена печалба	137	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	10	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	147	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	354	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	30 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	432	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	30 433	nan
4. Други	600	nan
Общо за група VII:	600	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	14	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	602	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	30 446	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	256	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	219	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	199	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	12	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	4	nan
1. Вземания от свързани предприятия	18 095	nan	данъчни задължения	4	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	3 487	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	6 877	nan	Общо за група І:	475	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	43	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	28 502	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	1 968	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	475	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	1 968	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	1 968	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	203	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	203	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	30 673	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	31 276	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	31 276	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	2	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	23	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	72	nan
4. Разходи за възнаграждения	31	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	6	nan	Общо за група I:	72	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	8	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	70	nan	1. Приходи от лихви	274	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	4	nan
1. Разходи за лихви	252	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	6	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	278	nan
4. Други	12	nan
Общо за група II:	270	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	340	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	350	nan

В. Печалба от дейността	10	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	340	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	350	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	10	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	10	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	10	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	350	nan	Всичко (Г + E):	350	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	153	nan
2. Плащания на доставчици	-27	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-37	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-8	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	80	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-874	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	778	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-96	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-6	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-6	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-22	nan
Д. Парични средства в началото на периода	225	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	203	nan
наличност в касата и по банкови сметки	203	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.23 22:03:59 -

Основни показатели

Net Income 3m: 10	Sales 3m: 72	FCFF 3m: -30
Debt/Аssets: 98.86 %

Index	260	258
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	10	-582
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	72	122
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	1.52	0.60
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	98.86	98.89
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	6 457.47	16 238.50

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 10 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 262 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 80.00 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.13 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.86 %
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -30 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 10 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 10 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 262 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 262 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 72 хил.лв.

Ахилея ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 72 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 278 хил.лв. (79.43 % от приходите от дейността и 2 780.00 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 79.43 % от приходите от дейността (278 от 350 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (274 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 340 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 340 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 23 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 31 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 270 хил.лв. (79.41 % от разходите от дейността и 2 700.00 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 252 хил.лв. 93.33 % от финансовите разходи (270 хил. лв.). Те от своя страна са 79.41 % от разходите за дейността (340 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 8 хил.лв. (80.00 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 80.00 % и са 8 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 354 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ахилея ЕАД към края на март 2026 г. от 354 хил.лв.

Резервите от 27 хил.лв. формират 7.63 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 137 хил.лв. (38.70 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.13 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 30 921 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 98.86 %
Общо дълг/СК 8 734.75 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 30 446 хил.лв., а краткосрочните за 475 хил.лв., което прави общо 30 921 хил.лв. 256 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.52 %. Общо дълговете са 98.86 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 8 734.75 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 31 276 хил.лв.

Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 31 276 хил.лв. От тях текущите са 98.07 % (30 673 хил.лв.), а нетекущите 1.92 % (602 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 30 198 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 30 198 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 6 457.47 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 8 530.51 % от собствения капитал и 96.55 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 203 хил.лв. (0.65 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 203 хил.лв. (0.65 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 457.05 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 80 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 80 хил.лв. Отношението му към продажбите е 111.11 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ахилея ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
AHIB	30 000	1000	BGN	19.08.2025 г.
AHIB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Текущи вземания от клиенти и доставчици	2 484	3 487	+40.38 %	+1 003
Текущи вземания по предоставени аванси	1 837	0	-100.00 %	-1 837

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	461	6	-98.70 %	-455
Други финансови разходи-3м.	298	12	-95.97 %	-286
Финансови разходи-3м.	1 011	270	-73.29 %	-741
Разходи за дейността-3м.	1 079	340	-68.49 %	-739
Общо разходи-3м.	1 079	340	-68.49 %	-739
Разходи за данъци, в т ч-3м.	-66	0	+100.00 %	+66
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м.	-49	0	+100.00 %	+49
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	53	72	+35.85 %	+19
Други нетни приходи от продажби-3м.	69	0	-100.00 %	-69
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	122	72	-40.98 %	-50
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	50	4	-92.00 %	-46
Загуба от дейността-3м.	648	0	-100.00 %	-648
Загуба преди облагане с данъци-3м.	648	0	-100.00 %	-648
Загуба след облагане с данъци-3м.	582	0	-100.00 %	-582
Нетна загуба за периода-3м.	582	0	-100.00 %	-582

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	60	153	+155.00 %	+93
Плащания на доставчици-3м.	-19	-27	-42.11 %	-8
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-7	80	+1 242.86 %	+87
Предоставени заеми-3м.	-6 447	-874	+86.44 %	+5 573
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	576	0	-100.00 %	-576
Покупка на инвестиции-3м.	2 984	0	-100.00 %	-2 984
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	3 461	778	-77.52 %	-2 683
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	574	-96	-116.72 %	-670
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-589	-6	+98.98 %	+583
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-589	-6	+98.98 %	+583
Парични средства в началото на периода-3м.	0	225	+225.00 %	+225
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-22	203	+1 022.73 %	+225
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	-247	203	+182.19 %	+450