REMB - 259 - aвтоматизиран анализ

Ритейл мениджмънт АД (REMB)

Y/2025 консолидиран

Ритейл мениджмънт АД (REMB)

консолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (259)

публикуван на 2026.04.23 13:52:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	4 886	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	4 886	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	4 886	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	19 055	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	15 375	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	15 375	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	15 375	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	4 386	nan
			неразпределена печалба	5 282	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-896	nan
1. Положителна репутация	11 573	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	638	nan
Общо за група V:	11 573	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	5 024	nan
1. Инвестиции в:	5 679	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	25 285	nan
асоциирани предприятия	5 673	nan
други предприятия	6	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 432	nan
Общо за група VI:	5 679	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	22 500	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	7 302	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	33 234	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 942	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	102	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	36 409	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	35 176	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1 714	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	2 687	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	28 105	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	23 585	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	13	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	4 500	nan
			задължения към персонала	7	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	31 631	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	49	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	16 283	nan	Общо за група І:	32 506	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	47 963	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	32 506	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	8 570	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	8 570	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	25	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	25	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	56 558	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	92 967	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	92 967	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	181	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	72	nan
4. Разходи за възнаграждения	68	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	72	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	4	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	253	nan	1. Приходи от лихви	2 146	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 170	nan
1. Разходи за лихви	1 815	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	587	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 316	nan
4. Други	16	nan
Общо за група II:	2 418	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 671	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 388	nan

В. Печалба от дейността	717	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	29	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 642	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 388	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	746	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	108	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	108	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	638	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	638	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	3 388	nan	Всичко (Г + E):	3 388	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	85	nan
2. Плащания на доставчици	-169	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-65	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	31	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-118	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	12 457	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	175	nan
6. Покупка на инвестиции	-125	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	1 438	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	-10 211	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	3 734	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	3 240	nan
4. Платени заеми	-5 484	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 355	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-15	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-3 614	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	2	nan
Д. Парични средства в началото на периода	23	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	25	nan
наличност в касата и по банкови сметки	25	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.04.23 15:02:21 -

Основни показатели

Net Income 3m: 431	Sales 3m: 18	FCFF 3m: 9 236
Debt/Аssets: 72.80 %	NetMargin: 886.11 %	ROE: 2.56 %
ROA: 0.67 %

Index	259	257
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	431	482
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	638	689
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	18	18
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	72	72
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	886.11	956.94
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	2.56	2.77
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	0.67	0.73
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	34.97	28.87
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	72.80	72.75
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	173.99	210.73

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 431 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 638 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 963 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 561 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 886.11 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.00 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 152.90 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 140.75 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.20 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 34.97 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.80 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 314 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -118 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 431 хил.лв.
Годишна печалба 638 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 431 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 638 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 963 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 2 561 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 963 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 561 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 18 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 886.11 %

Ритейл мениджмънт АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 18 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 886.11 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 094 хил.лв. (98.38 % от приходите от дейността и 253.83 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 98.38 % от приходите от дейността (1 094 от 1 112 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (576 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (518 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 467 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 671 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 467 хил.лв., а за годината са 2 671 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 10 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 23 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 181 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 68 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 435 хил.лв. (93.15 % от разходите от дейността и 100.93 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 424 хил.лв. 97.47 % от финансовите разходи (435 хил. лв.). Те от своя страна са 93.15 % от разходите за дейността (467 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 659 хил.лв. (152.90 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 898 хил.лв. (140.75 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 152.90 % и са 659 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 898 хил.лв., а делът им е 140.75 %. С най-голяма тежест за тримесечието са операциите с финансови активи (471 хил.лв.), нетните лихви (152 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (36 хил.лв.), а на годишна база операциите с финансови активи (583 хил.лв.), нетните лихви (331 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-16 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -228 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -260 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 1 438 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 1 438 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 25 285 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 2.56 %

Консолидираният собствен капитал на Ритейл мениджмънт АД към края на декември 2025 г. от 25 285 хил.лв.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.56 %.

Резервите от 15 375 хил.лв. формират 60.81 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 4 386 хил.лв. (17.35 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.20 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 67 682 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 72.80 %
Общо дълг/СК 267.68 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 35 176 хил.лв., а краткосрочните за 32 506 хил.лв., което прави общо 67 682 хил.лв. 5 146 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 34.97 %. Общо дълговете са 72.80 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 267.68 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 92 967 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 92 967 хил.лв. От тях текущите са 60.84 % (56 558 хил.лв.), а нетекущите 39.16 % (36 409 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 24 052 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 0.67 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 24 052 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 173.99 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 95.12 % от собствения капитал и 25.87 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.67 %, а обращаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.91 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 25 хил.лв. (0.03 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 25 хил.лв. (0.03 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 26.44 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -1 314 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 12 466 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 3 734 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -11 154 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -3 614 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 314 хил.лв. Отношението му към продажбите е -7 300.00 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 12 466 хил.лв., а за 12 м. 3 734 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -11 154 хил.лв. и -3 614 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -2 хил.лв, а за период от 1 година 2 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ритейл мениджмънт АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
REMB	25 000	1000	BGN	01.04.2025 г.
REMB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	12 387	16 283	+31.45 %	+3 896
Нетекущи задължения по получени търговски заеми	12 966	0	-100.00 %	-12 966
Други нетекущи търговски задължения	0	7 302	+7 302.00 %	+7 302
Текущи задължения, в т ч	15 145	28 105	+85.57 %	+12 960
Текущи задължения по получени търговски заеми	10 622	23 585	+122.04 %	+12 963
Други текущи задължения	7 291	0	-100.00 %	-7 291
Търговски и други текущи задължения	26 837	32 506	+21.12 %	+5 669
Текущи пасиви	26 837	32 506	+21.12 %	+5 669

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Разходи за данъци, в т ч-3м.	56	108	+92.86 %	+52
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	56	108	+92.86 %	+52

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	257	259	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-143	-17	+88.11 %	+126
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-14	-18	-28.57 %	-4
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-3 583	8 874	+347.67 %	+12 457
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	0	175	+175.00 %	+175
Покупка на инвестиции-3м.	-176	-125	+28.98 %	+51
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	1 716	-10 211	-695.05 %	-11 927
Постъпления от заеми-3м.	5 251	-9 044	-272.23 %	-14 295
Платени заеми-3м.	-15 305	-1 502	+90.19 %	+13 803
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	-1	-15	-1 400.00 %	-14