Финанс Директ АД-София (FIDB, 0FDA, 0FDB, 0FDC, 0FDD, 0FDE)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.23 13:13:54 в x3news.com
- 2026.04.23 13:14:42 -

Index	260	258	250
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	35	59	86
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	173	224	239
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	61	480	122
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	519	580	238
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	-59.30	190.77	17.81
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	-23.86	52.53	0.76
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-50.00	921.28	281.25
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	104.71	119.73	-91.38
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	-0.78	0.74	1.18
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	6.00	-13.63	18.46
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	33.33	38.62	100.42
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	5.35	6.92	7.34
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	1.32	1.72	1.81
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	28.35	32.31	32.68
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	77.33	73.11	76.15
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	235.36	222.01	200.11
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	0.44	6.35	5.50
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	-1.99	10.75	14.94

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 35 хил.лв.
• 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 173 хил.лв.
• Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 201 хил.лв.
• Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 858 хил.лв.
• Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 118.07 %
• Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 33.33 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 5.35 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 2.00 %
• Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 228.68 %
• Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 104.71 %
• Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 12m.): 127.08 %

• Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -59.30 %
• Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -27.62 %
• Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -23.86 %
• Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -10.53 %
• Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -50.00 %
• Приходите за 3м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 3м.: -28.10/-22.20 %
• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 7.56/13.12 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 480.00 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 456.65 %
• Спад на собствения капитал (Equity Growth): -0.78 %
• Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.67 %
• Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.33 %
• Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 6.00 %
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 7.23 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.14 %
• Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -366 хил.лв.
• Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -646.27 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 40%: 91.75 %
• Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCFF 12m.) над 90%: 1 330.65 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 35 хил.лв., като намалява с -59.30 %. За последните 12 месеца печалбата достига 173 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -27.62 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -23.86 % и е 201 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -10.53 % до 858 хил.лв. (nan лв. на акция).

Финанс Директ АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 61 хил.лв. , които спрямо първото тримесечие на предходната година са надолу с -50.00 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 33.33 %.

През тримесечието финансовите приходи са 84.58 % от приходите от дейността (329 от 389 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (307 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -22.20 % и са 354 хил.лв., а за годината са 1 750 хил.лв. с изменение от 13.12 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 53 хил.лв., разходите за амортизации с 29 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 86 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за възнаграждения с 374 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 388 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 137 хил.лв. 84.57 % от финансовите разходи (162 хил. лв.). Те от своя страна са 45.76 % от разходите за дейността (354 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 480.00 % и са 168 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 790 хил.лв., а делът им е 456.65 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (170 хил.лв.), операциите с финансови активи (-4 хил.лв.) и другите нетни продажби (2 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (826 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-36 хил.лв.) и операциите с валути (-4 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -133 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -617 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 6 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер на 13 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Неконсолидираният собствен капитал на Финанс Директ АД-София към края на март 2026 г. от 3 307 хил.лв.Спада за последната година е -0.78 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 5.35 %.

Резервите от 256 хил.лв. формират 7.74 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 522 хил.лв. (15.78 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.67 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 7 143 хил.лв., а краткосрочните за 4 135 хил.лв., което прави общо 11 278 хил.лв. 4 027 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 28.35 %. Общо дълговете са 77.33 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 341.03 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 6.00 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от 4.38 %. Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 14 585 хил.лв. От тях текущите са 66.73 % (9 732 хил.лв.), а нетекущите 33.27 % (4 852 хил.лв.)

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 5 597 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 235.36 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 169.25 % от собствения капитал и 38.38 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.32 %, а обращаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.89 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 83 хил.лв., което е 2.00 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 6 хил.лв. и покриват 7.23 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.14 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 801 хил.лв. (12.35 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 43.56 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -366 хил.лв. с изменение от -646.27 %. Отношението му към продажбите е -600.00 %. За година назад ОПП е 2 270 хил.лв. (228.68 % ръст), а ОПП/Продажби 437.38 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -4 хил.лв., а за 12 м. -6 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 488 хил.лв. и -1 104 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 119 хил.лв, а за период от 1 година 1 161 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 104.71 % до 565 хил.лв., а за 12 месеца е 1 170 хил.лв. (127.08 %).

Финанс Директ АД-София има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
0FDA	700	500	EUR	15.11.2012 г.
0FDB	1 000	1000	EUR	15.10.2014 г.
0FDC	1 000	1000	EUR	12.04.2016 г.
0FDA	0	500	EUR	06.11.2017 г.
0FDD	1 300	1000	EUR	13.10.2018 г.
0FDB	0	1000	EUR	09.10.2019 г.
0FDE	2 000	1000	EUR	26.10.2020 г.
0FDC	0	1000	EUR	07.04.2021 г.
0FDD	0	1000	EUR	07.12.2023 г.
FIDB	1 500	1000	EUR	13.02.2024 г.
0FDE	0	1000	EUR	06.11.2025 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 1.06 %, а на дванадесет месечна 5.35 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -0.76 % и -1.56 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (+16.37%) и обращаемостта на краткотрайните активи (-10.54%), а на дванадесет месечна база обращаемостта на краткотрайните активи (-2.11%) и цената на привлечения капитал (+0.94%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Директ АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на приходите от продажби (91.75) и свободния паричен поток (1 330.65).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	4.90
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	25.04
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	45.79
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	91.75
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	11.25
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	1 330.65

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Директ АД-София, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 0.44 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	0.99
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	-0.21
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	-0.29
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	-0.08
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	8.8969	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	0.04
Общо очаквана промяна			0.44

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 713 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 129 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 896 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	3 307	3 283	3 125	3 212	-1.62
Нетен резултат	173	178	104	129	-0.39
Коригиран резултат	-617	-764	-730	-741	0.01
Нетни продажби	519	791	416	713	0.17
Оперативен резултат	858	925	817	896	0.00
Своб. паричен поток	1 170	-577	-289	-317	-0.16
Общо екстраполирана промяна					-1.99

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Финанс Директ АД-София, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -1.99 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има умерена обратна корелация с изменението на Lead (-0.3892), с изменението на Zinc (-0.3870) и с изменението на RubberTSR20 (-0.3870).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Lead	-0.3892	0	-0.9990
Zinc	-0.3870	0	-0.5885
RubberTSR20	-0.3530	0	-0.3675
BaseMetalsPriceIndex	-0.3004	0	0.9138
Lumber	-0.2872	2	-0.2783

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+18.6202}}_{}{\mathrm{-0.9990}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}{\mathrm{-0.5885}}_{}x{\mathrm{Zinc}}_{}{\mathrm{-0.3675}}_{}x{\mathrm{RubberTSR20}}_{}{\mathrm{+0.9138}}_{}x{\mathrm{BaseMetalsPriceIndex}}_{}{\mathrm{-0.2783}}_{}x{\mathrm{Lumber}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от +50.35% и стойност от 585 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0851, показва слаба обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има умерена обратна корелация с изменението на Lead (-0.3842), с изменението на Zinc (-0.3560) и с изменението на RubberTSR20 (-0.3560).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Lead	-0.3842	0	-0.8091
Zinc	-0.3560	0	-0.3046
RubberTSR20	-0.3528	0	-0.3823
VolatilityIndex	0.3010	2	0.2649
WtiOil	-0.2737	0	0.0807

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+16.5958}}_{}{\mathrm{-0.8091}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}{\mathrm{-0.3046}}_{}x{\mathrm{Zinc}}_{}{\mathrm{-0.3823}}_{}x{\mathrm{RubberTSR20}}_{}{\mathrm{+0.2649}}_{}x{\mathrm{VolatilityIndex}}_{}{\mathrm{+0.0807}}_{}x{\mathrm{WtiOil}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +30.86% и стойност от 463 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0687, показва слаба обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e 122 хил.лв. с изменение от +247.47%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има умерена обратна корелация с изменението на CoconutOil (-0.4054) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, с изменението на PalmOil (-0.3162) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и с изменението на SunflowerOil (-0.3162) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
CoconutOil	-0.4054	2	-0.6961
PalmOil	-0.3162	2	0.7937
SunflowerOil	-0.3094	2	-0.0744
Oils&MealsPriceIndex	-0.3058	2	-1.1342
Coffee	-0.3032	2	-0.2029

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+39.3079}}_{}{\mathrm{-0.6961}}_{}x{\mathrm{CoconutOil}}_{}{\mathrm{+0.7937}}_{}x{\mathrm{PalmOil}}_{}{\mathrm{-0.0744}}_{}x{\mathrm{SunflowerOil}}_{}{\mathrm{-1.1342}}_{}x{\mathrm{Oils\&MealsPriceIndex}}_{}{\mathrm{-0.2029}}_{}x{\mathrm{Coffee}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от +17.18% и стойност от 236 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0649, показва слаба обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има умерена обратна корелация с изменението на TimberIndex (-0.4624) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, умерена обратна корелация с изменението на DollarIndex (-0.4361) и умерена корелация с изменението на EuroDollar (-0.4361) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
TimberIndex	-0.4624	2	-463.0075
DollarIndex	-0.4361	0	-424.1335
EuroDollar	0.3758	1	-439.7474
Fish	-0.3401	2	-169.6741
SugarEU	-0.3324	2	-327.9207

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+356.3723}}_{}{\mathrm{-463.0075}}_{}x{\mathrm{TimberIndex}}_{}{\mathrm{-424.1335}}_{}x{\mathrm{DollarIndex}}_{}{\mathrm{-439.7474}}_{}x{\mathrm{EuroDollar}}_{}{\mathrm{-169.6741}}_{}x{\mathrm{Fish}}_{}{\mathrm{-327.9207}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от +1 044.70% и стойност от -4 190 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3188, показва умерена обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Дългосрочни вземания по търговски заеми	1 071	1 936	+80.77 %	+865
Търговски и други дългосрочни вземания	3 316	4 539	+36.88 %	+1 223
Нетекущи активи	3 440	4 852	+41.05 %	+1 412
Стоки	3	1 754	+58 366.65 %	+1 751
Материални запаси	3	1 754	+58 366.65 %	+1 751
Текущи вземания от свързани предприятия	837	348	-58.42 %	-489
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания	2 051	520	-74.65 %	-1 531
Търговски и други /текущи/ вземания	8 040	6 157	-23.42 %	-1 883
Парични средства в безсрочни депозити	682	1 801	+164.08 %	+1 119
Парични средства и парични еквиваленти	682	1 801	+164.08 %	+1 119
Нетекущи задължения по облигационни заеми	1 760	4 107	+133.35 %	+2 347
Търговски и други нетекущи задължения	4 964	7 143	+43.90 %	+2 179
Нетекущи пасиви	4 964	7 143	+43.90 %	+2 179
Текущи задължения по получени търговски заеми	1 076	671	-37.64 %	-405

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	28	53	+89.29 %	+25
Разходи за амортизации-3м.	18	29	+61.11 %	+11
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	430	0	-100.00 %	-430
Разходи по икономически елементи-3м.	606	192	-68.32 %	-414
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	-56	18	+132.14 %	+74
Финансови разходи-3м.	95	162	+70.53 %	+67
Разходи за дейността-3м.	701	354	-49.50 %	-347
Печалба от дейността-3м.	85	35	-58.82 %	-50
Общо разходи-3м.	701	354	-49.50 %	-347
Печалба преди облагане с данъци-3м.	85	35	-58.82 %	-50
Печалба след облагане с данъци-3м.	59	35	-40.68 %	-24
Нетна печалба за периода-3м.	59	35	-40.68 %	-24
Общо разходи и печалба-3м.	786	389	-50.51 %	-397
Нетни приходи от продажби на стоки-3м.	303	0	-100.00 %	-303
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	77	59	-23.38 %	-18
Други нетни приходи от продажби-3м.	100	2	-98.00 %	-98
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	480	61	-87.29 %	-419
Приходи от дейността-3м.	786	389	-50.51 %	-397
Общо приходи-3м.	786	389	-50.51 %	-397
Общо приходи и загуба-3м.	786	389	-50.51 %	-397

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-715	-2 194	-206.85 %	-1 479
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-118	-72	+38.98 %	+46
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-258	-45	+82.56 %	+213
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	1 241	-366	-129.49 %	-1 607
Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м.	0	2 347	+2 347.00 %	+2 347
Постъпления от заеми-3м.	574	49	-91.46 %	-525
Платени заеми-3м.	-1 344	-806	+40.03 %	+538
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-200	-86	+57.00 %	+114
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-970	1 488	+253.40 %	+2 458
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	271	1 119	+312.92 %	+848
Парични средства в началото на периода-3м.	0	683	+683.00 %	+683
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	271	1 801	+564.58 %	+1 530
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	42	1 801	+4 188.10 %	+1 759