Елана Финансов Холдинг АД-София (EFHB, 229E, 229F)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.23 13:00:35 в x3news.com
- 2026.04.23 13:01:45 -

Index	260	258	250
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-115	-192	-110
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 460	1 465	-128
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	203	256	205
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	825	827	795
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	-4.55	3.03	-115.07
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	-87.88	-55.32	-96.21
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-0.98	4.92	25.77
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	-87.56	-79.61	-83.87
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	23.08	22.80	-15.15
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-32.08	-31.79	5.28
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	176.97	177.15	-16.10
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	18.35	19.30	-1.89
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	12.16	12.08	-1.04
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	20.36	19.43	26.17
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	34.39	33.82	48.71
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	14.18	15.71	11.70
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	-1.53	-1.80	-1.68
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	10.64	-1.58	18.72

• 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 460 хил.лв.
• Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 1 240.63 %
• Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 4 хил.лв.
• Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 945 хил.лв.
• Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 328.41 %
• Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 3.77 %
• Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 115.24/0.47 %
• Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 176.97 %
• Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 23.08 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 18.35 %
• Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -32.08 %
• Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 12.16 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 2.58 %
• Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 12m.): 7.46 %
• Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 10.64 %

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -115 хил.лв.
• Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -4.55 %
• Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -87.88 %
• Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -0.98 %
• Приходите за 3м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 3м.: -0.78/1.09 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 133.77 %
• Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -2 070 хил.лв.
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 1.00 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.03 %
• Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -160 хил.лв.
• Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -213.73 %
• Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -152 хил.лв.
• Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -157.63 %
• Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCFF Growth 3m.): -87.56 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -115 хил.лв., като намалява с -4.55 %. За последните 12 месеца печалбата достига 1 460 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 1 240.63 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -87.88 % и е 4 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 328.41 % до 1 945 хил.лв. (nan лв. на акция).

Елана Финансов Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 203 хил.лв. , които спрямо първото тримесечие на предходната година са надолу с -0.98 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 176.97 %.

През тримесечието финансовите приходи са 20.08 % от приходите от дейността (51 от 254 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (51 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 1.09 % и са 370 хил.лв., а за годината са 1 507 хил.лв. с изменение от 0.47 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 55 хил.лв., разходите за амортизации с 76 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 153 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 249 хил.лв., разходите за амортизации с 301 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 567 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 43 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (43 хил. лв.). Те от своя страна са 11.62 % от разходите за дейността (370 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -6.96 % и са 8 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 1 953 хил.лв., а делът им е 133.77 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (8 хил.лв.), а на годишна база дивидентите (1 865 хил.лв.), операциите с финансови активи (62 хил.лв.) и нетните лихви (28 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -123 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -493 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 170 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Неконсолидираният собствен капитал на Елана Финансов Холдинг АД-София към края на март 2026 г. от 7 774 хил.лв.Нарастването за последната година е 23.08 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 18.35 %.

Резервите от 4 541 хил.лв. формират 58.41 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 294 хил.лв. (42.37 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 65.61 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 1 662 хил.лв., а краткосрочните за 2 412 хил.лв., което прави общо 4 074 хил.лв. 1 117 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 20.36 %. Общо дълговете са 34.39 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 52.41 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -32.08 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от -3.78 %. Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 11 848 хил.лв. От тях текущите са 2.89 % (342 хил.лв.), а нетекущите 97.11 % (11 506 хил.лв.)

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -2 070 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 14.18 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -26.63 % от собствения капитал и -17.47 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 12.16 %, а обращаемостта им е 0.07 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 15.03 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 301 хил.лв., което е 2.58 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 3 хил.лв. и покриват 1.00 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.03 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 2 хил.лв. (0.02 % от Актива), от които парите в брои са 2 хил.лв. Незабавната ликвидност е 10.36 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -160 хил.лв. с изменение от -213.73 %. Отношението му към продажбите е -78.82 %. За година назад ОПП е -152 хил.лв. (-157.63 % спад), а ОПП/Продажби -18.42 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 33 хил.лв., а за 12 м. 1 471 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 49 хил.лв. и -1 363 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -78 хил.лв, а за период от 1 година -44 хил.лв.
Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -87.56 % до 26 хил.лв., а за 12 месеца е 1 426 хил.лв. (7.46 %).

Елана Финансов Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
229E	1 000	1000	EUR	22.06.2016 г.
229E	0	1000	EUR	21.10.2019 г.
229F	2 000	1000	EUR	27.02.2020 г.
229F	0	1000	EUR	02.06.2023 г.
EFHB	1 700	1000	EUR	14.11.2023 г.
EFHB	1 700	750	EUR	05.01.2026 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е -1.47 %, а на дванадесет месечна 18.35 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно +0.94 % и -0.95 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (+0.65%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (+0.29%), а на дванадесет месечна база коефициента на задлъжнялост (-0.81%) и общата рентабилност на приходите (-0.26%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Елана Финансов Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, не е висок.

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	6.03
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	75.15
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	39.34
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	7.62
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	40.13
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	58.05

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Елана Финансов Холдинг АД-София, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е -1.53 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	-1.29
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	-0.00
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	-0.03
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	-0.02
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	1.8212	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	-0.19
Общо очаквана промяна			-1.53

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 826 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 445 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 1 973 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	7 774	8 263	9 035	8 819	10.26
Нетен резултат	1 460	1 406	1 472	1 445	-0.02
Коригиран резултат	-493	-610	-502	-546	0.06
Нетни продажби	825	818	839	826	-0.01
Оперативен резултат	1 945	1 988	1 953	1 973	0.00
Своб. паричен поток	1 426	2 105	1 112	1 934	0.34
Общо екстраполирана промяна					10.64

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Елана Финансов Холдинг АД-София, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 10.64 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има значителна корелация с изменението на FedFundsRate (0.6178) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, значителна корелация с изменението на BondYieldBul (0.5343) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и значителна обратна корелация с изменението на RubberTSR20 (0.5343).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
FedFundsRate	0.6178	1	0.0219
BondYieldBul	0.5343	2	0.0386
RubberTSR20	-0.5215	0	-2.3019
Tea	0.5171	2	1.4001
BananaEurope	0.4973	0	1.5821

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+23.3059}}_{}{\mathrm{+0.0219}}_{}x{\mathrm{FedFundsRate}}_{}{\mathrm{+0.0386}}_{}x{\mathrm{BondYieldBul}}_{}{\mathrm{-2.3019}}_{}x{\mathrm{RubberTSR20}}_{}{\mathrm{+1.4001}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}{\mathrm{+1.5821}}_{}x{\mathrm{BananaEurope}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от +31.74% и стойност от 335 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.4494, показва умерена обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Copper (-0.6245) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, с изменението на BalticDryIndex (-0.6126) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и значителна обратна корелация с изменението на Metals&MineralsPriceIndex (-0.6126) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Copper	-0.6245	1	-0.1160
BalticDryIndex	-0.6126	1	-0.0102
Metals&MineralsPriceIndex	-0.5975	2	-0.0764
Gold	0.5654	0	0.2217
Chicken	-0.5536	1	-0.1523

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+0.2842}}_{}{\mathrm{-0.1160}}_{}x{\mathrm{Copper}}_{}{\mathrm{-0.0102}}_{}x{\mathrm{BalticDryIndex}}_{}{\mathrm{-0.0764}}_{}x{\mathrm{Metals\&MineralsPriceIndex}}_{}{\mathrm{+0.2217}}_{}x{\mathrm{Gold}}_{}{\mathrm{-0.1523}}_{}x{\mathrm{Chicken}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +8.72% и стойност от 402 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.5177, показва добра обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e -68 хил.лв. с изменение от -41.68%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има значителна корелация с изменението на FedFundsRate (0.5843), с изменението на BananaEurope (0.5635) и значителна обратна корелация с изменението на RubberTSR20 (0.5635).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
FedFundsRate	0.5843	0	1.1347
BananaEurope	0.5635	0	36.0172
RubberTSR20	-0.5363	0	-29.5675
BondYieldBul	0.5239	1	-4.3388
Wheat	0.5110	2	17.8956

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-90.0395}}_{}{\mathrm{+1.1347}}_{}x{\mathrm{FedFundsRate}}_{}{\mathrm{+36.0172}}_{}x{\mathrm{BananaEurope}}_{}{\mathrm{-29.5675}}_{}x{\mathrm{RubberTSR20}}_{}{\mathrm{-4.3388}}_{}x{\mathrm{BondYieldBul}}_{}{\mathrm{+17.8956}}_{}x{\mathrm{Wheat}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от -69.21% и стойност от 1 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.5203, показва добра обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Nickel (-0.5941), с изменението на PotassiumChloride (-0.5858) и значителна обратна корелация с изменението на Urea (-0.5858) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Nickel	-0.5941	0	-2.6176
PotassiumChloride	-0.5858	0	-5.1644
Urea	-0.5589	2	-6.6841
Cotton	-0.5520	0	0.5423
TripleSuperphosphate	-0.5226	2	9.4175

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-10.2106}}_{}{\mathrm{-2.6176}}_{}x{\mathrm{Nickel}}_{}{\mathrm{-5.1644}}_{}x{\mathrm{PotassiumChloride}}_{}{\mathrm{-6.6841}}_{}x{\mathrm{Urea}}_{}{\mathrm{+0.5423}}_{}x{\mathrm{Cotton}}_{}{\mathrm{+9.4175}}_{}x{\mathrm{TripleSuperphosphate}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от +86.61% и стойност от -299 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3872, показва умерена обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Натрупана печалба (загуба) в т ч	1 829	3 294	+80.10 %	+1 465
Неразпределена печалба	1 829	3 294	+80.10 %	+1 465
Текуща печалба	1 465	0	-100.00 %	-1 465

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Разходи за материали-3м.	27	14	-48.15 %	-13
Разходи за външни услуги-3м.	75	55	-26.67 %	-20
Разходи за възнаграждения-3м.	232	153	-34.05 %	-79
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	28	12	-57.14 %	-16
Разходи по икономически елементи-3м.	455	327	-28.13 %	-128
Разходи за дейността-3м.	502	370	-26.29 %	-132
Общо разходи-3м.	502	370	-26.29 %	-132
Други нетни приходи от продажби-3м.	42	0	-100.00 %	-42
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	256	203	-20.70 %	-53
Загуба от дейността-3м.	192	115	-40.10 %	-77
Загуба преди облагане с данъци-3м.	192	115	-40.10 %	-77
Загуба след облагане с данъци-3м.	192	115	-40.10 %	-77
Нетна загуба за периода-3м.	192	115	-40.10 %	-77

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	341	198	-41.94 %	-143
Плащания на доставчици-3м.	-173	-102	+41.04 %	+71
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-235	-135	+42.55 %	+100
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	226	-110	-148.67 %	-336
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	147	-160	-208.84 %	-307
Получени лихви по предоставени заеми-3м.	135	33	-75.56 %	-102
Покупка на инвестиции-3м.	-18	0	+100.00 %	+18
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	115	33	-71.30 %	-82
Платени заеми-3м.	-133	-20	+84.96 %	+113
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-78	-2	+97.44 %	+76
Изплатени дивиденти-3м.	-48	0	+100.00 %	+48
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-192	49	+125.52 %	+241
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	70	-78	-211.43 %	-148
Парични средства в началото на периода-3м.	0	80	+80.00 %	+80
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	70	2	-97.14 %	-68