REMB - 260 - aвтоматизиран анализ

Ритейл мениджмънт АД (REMB)

Q1/2026 неконсолидиран

Ритейл мениджмънт АД (REMB)

неконсолидиран отчет за първо тримесечие Q1 на 2026 г. (260)

публикуван на 2026.04.21 15:21:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	4 874	4 886
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	4 874	4 886
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	4 874	4 886
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	0	0	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	15 375	15 375
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	0
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	0
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	15 375	15 375
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	3 454	2 938
			неразпределена печалба	3 454	2 938
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	33	109
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	3 487	3 047
1. Инвестиции в:	20 311	20 311
дъщерни предприятия	18 000	18 000
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	23 736	23 308
асоциирани предприятия	2 312	2 311
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	6	4	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 008	4 717
Общо за група VI:	20 317	20 315	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	20 336
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	22 500	25 000
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	25 508	50 053
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	55	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	1	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	20 317	20 316	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	25 563	50 053
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	4 637	1 714
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	301
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	4 530	8 265
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	664
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	3 067
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	29	31
Общо за група I:	0	0	получени аванси	4 500	4 500
			задължения към персонала	0	3
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	42 326	38 050	данъчни задължения	0	0
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	0	4. Други	23 791	0
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	10 980	15 401	Общо за група І:	32 958	10 280
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	0	0	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	53 306	53 451
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	8 570	9 851	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	32 958	10 280
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	8 570	9 851
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	8 570	9 851

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	0
2. Парични средства в безсрочни депозити	63	23
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	63	23
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	61 939	63 325
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	82 256	83 641	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	82 256	83 641

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	0	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	4	43	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	12	9	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	0	0	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	0	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	16	52	1. Приходи от лихви	610	523
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	561	349	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	12	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	610	523
4. Други	0	1
Общо за група II:	561	362

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	577	414	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	610	523

В. Печалба от дейността	33	109	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	577	414	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	610	523
Д. Печалба преди облагане с данъци	33	109	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	0	0
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	0
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	33	109	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	33	109	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	610	523	Всичко (Г + E):	610	523

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	0
2. Плащания на доставчици	-16	-10
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	-12
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-10	-9
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	0
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	-2
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-25	-33
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	0	2 250
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	-2 066
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	-3 090	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	3 601	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	510	184
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	0	565
4. Платени заеми	-446	-654
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	-47
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	0
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-446	-136
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	39	15
Д. Парични средства в началото на периода	23	8
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	63	23
наличност в касата и по банкови сметки	0	23
блокирани парични средства	0	0

- 2026.04.21 16:11:03 -

Основни показатели

Net Income 3m: 33	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 11 077
NetIncomeGrowth 3m: -69.72 %	Debt/Аssets: 71.14 %	ROE: 1.82 %
ROA: 0.52 %

Index	260	258	250
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	33	175	109
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	429	505	n/a
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	-69.72	n/a	n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	29.69	n/a	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	1.84	n/a	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-3.00	n/a	n/a
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	1.82	2.15	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	0.52	0.61	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	40.07	23.70	12.29
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	71.14	71.13	72.13
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	187.93	317.60	616.00

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 33 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 429 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 594 хил.лв.
Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 29.69 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 510 хил.лв.
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.84 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.00 %
Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 24.24 %

Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -69.72 %
Приходите за 3м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 3м.: 16.63/39.37 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 148.48 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 141.03 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.82 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 28.86 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 40.07 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 71.14 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.00 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -25 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -129 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 33 хил.лв. (-69.72 %)
Годишна печалба 429 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 33 хил.лв., като намалява с -69.72 %. За последните 12 месеца печалбата достига 429 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 594 хил.лв. (+29.69 %)
12 месечна оперативна печалба 2 510 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 29.69 % и е 594 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 510 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Ритейл мениджмънт АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 610 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 1 848.48 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (610 от 610 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (610 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 577 хил.лв. (+39.37 %)
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 733 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 39.37 % и са 577 хил.лв., а за годината са 2 733 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 4 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 12 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 77 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 43 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 561 хил.лв. (97.23 % от разходите от дейността и 1 700.00 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 561 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (561 хил. лв.). Те от своя страна са 97.23 % от разходите за дейността (577 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 49 хил.лв. (148.48 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 605 хил.лв. (141.03 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 148.48 % и са 49 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 605 хил.лв., а делът им е 141.03 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (49 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (538 хил.лв.), операциите с финансови активи (80 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-13 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -16 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -176 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 3 601 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 5 039 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 23 736 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 1.82 %

Неконсолидираният собствен капитал на Ритейл мениджмънт АД към края на март 2026 г. от 23 736 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.84 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.82 %.

Резервите от 15 375 хил.лв. формират 64.78 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 454 хил.лв. (14.55 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 28.86 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 58 521 хил.лв. (-3.00 %)
Общо дълг/Общо активи 71.14 %
Общо дълг/СК 246.55 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 25 563 хил.лв., а краткосрочните за 32 958 хил.лв., което прави общо 58 521 хил.лв. 7 645 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 40.07 %. Общо дълговете са 71.14 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 246.55 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -3.00 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 82 256 хил.лв. (-1.66 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.66 %. Kъм края на март 2026 г. всички активи са за 82 256 хил.лв. От тях текущите са 75.30 % (61 939 хил.лв.), а нетекущите 24.70 % (20 317 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 28 981 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 0.52 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 28 981 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 187.93 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 122.10 % от собствения капитал и 35.23 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.52 %, а обращаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.69 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 63 хил.лв. (0.08 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 63 хил.лв. (0.08 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 26.19 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -25 хил.лв. (+24.24 %)
Нетни инвестиционни 3м. 510 хил.лв. (177.17 %)
Нетни инвестиционни 12м. 2 119 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -446 хил.лв. (-227.94 %)
Нетни финансови 12м. -1 958 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -25 хил.лв. с изменение от 24.24 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 510 хил.лв., а за 12 м. 2 119 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -446 хил.лв. и -1 958 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 39 хил.лв, а за период от 1 година 32 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ритейл мениджмънт АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
REMB	25 000	1000	BGN	01.04.2025 г.
REMB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2025 г. (258) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	8 196	10 980	+33.97 %	+2 784
Нетекущи задължения по получени търговски заеми	12 966	0	-100.00 %	-12 966
Търговски и други нетекущи задължения	38 898	25 508	-34.42 %	-13 390
Нетекущи пасиви	38 953	25 563	-34.37 %	-13 390
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ	1 714	4 637	+170.54 %	+2 923
Текущи задължения, в т ч	15 057	4 530	-69.91 %	-10 527
Текущи задължения по получени търговски заеми	10 548	0	-100.00 %	-10 548
Други текущи задължения	0	23 791	+23 791.00 %	+23 791
Търговски и други текущи задължения	19 458	32 958	+69.38 %	+13 500
Текущи пасиви	19 458	32 958	+69.38 %	+13 500

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	258	260	%	хил.лв.
Разходи за лихви-3м.	422	561	+32.94 %	+139
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	47	0	-100.00 %	-47
Други финансови разходи-3м.	-36	0	+100.00 %	+36
Финансови разходи-3м.	433	561	+29.56 %	+128
Разходи за дейността-3м.	435	577	+32.64 %	+142
Печалба от дейността-3м.	231	33	-85.71 %	-198
Общо разходи-3м.	435	577	+32.64 %	+142
Печалба преди облагане с данъци-3м.	231	33	-85.71 %	-198
Разходи за данъци, в т ч-3м.	56	0	-100.00 %	-56
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	56	0	-100.00 %	-56
Печалба след облагане с данъци-3м.	175	33	-81.14 %	-142
Нетна печалба за периода-3м.	175	33	-81.14 %	-142