VCIB - 258 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Y/2025 неконсолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.03.31 10:16:16 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	300	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	1	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	300	nan
8. Други	2	nan	II. Резерви
Общо за група I:	3	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	73	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	65	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	8	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	73	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	836	nan
			неразпределена печалба	891	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-55	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 613	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	2 449	nan
1. Инвестиции в:	3 349	nan
дъщерни предприятия	375	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	2 822	nan
асоциирани предприятия	142	nan
други предприятия	2 832	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	3 349	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	14 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	14 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	198	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	3 352	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	14 198	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	1	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	233	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	20 024	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	721	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	11 117	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	8 152	nan
Общо за група I:	1	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	12	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	10	nan
1. Вземания от свързани предприятия	7 176	nan	данъчни задължения	12	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	2	nan
3. Предоставени аванси	228	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	12 482	nan	Общо за група І:	20 259	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	49	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	19 935	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	543	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	20 259	nan
дългови ценни книжа	543	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	13 337	nan
Общо за група III:	13 880	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	111	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	111	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	33 927	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	37 279	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	37 279	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	5	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	586	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	1	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	225	nan	4. Други	50	nan
5. Разходи за осигуровки	34	nan	Общо за група I:	50	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	31	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	882	nan	1. Приходи от лихви	1 211	nan
			2. Приходи от дивиденти	195	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	2 526	nan
1. Разходи за лихви	1 229	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	75	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 932	nan
4. Други	15	nan
Общо за група II:	1 319	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 201	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 982	nan

В. Печалба от дейността	1 781	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 201	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 982	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 781	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	168	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	10	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	158	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 613	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 613	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	3 982	nan	Всичко (Г + E):	3 982	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1	nan
2. Плащания на доставчици	-599	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-239	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-36	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-21	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-894	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-40 031	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	317	nan
6. Покупка на инвестиции	-12 474	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	11 843	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	195	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-40 150	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	68 849	nan
4. Платени заеми	-26 960	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-771	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-3	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	41 115	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	71	nan
Д. Парични средства в началото на периода	40	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	111	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.03.31 10:28:27 -

Основни показатели

Net Income 3m: 508	Sales 3m: 16	FCFF 3m: 9 733
Debt/Аssets: 92.43 %	NetMargin: 3 226.00 %

Index	258	256
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	508	617
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 613	1 722
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	16	0
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	50	34
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	3 226.00	5 064.71
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	54.34	54.43
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	92.43	92.13
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	167.47	167.89

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 508 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 613 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 086 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 3 011 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 3 226.00 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 172.83 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 162.99 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 7.57 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 54.34 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.43 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -122 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -894 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 508 хил.лв.
Годишна печалба 1 613 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 508 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 613 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 086 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 3 011 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 086 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 3 011 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 16 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 3 226.00 %

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 16 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 3 226.00 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 276 хил.лв. (98.76 % от приходите от дейността и 251.18 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 98.76 % от приходите от дейността (1 276 от 1 292 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (430 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (846 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 616 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 201 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 616 хил.лв., а за годината са 2 201 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 73 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 105 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 586 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 225 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 414 хил.лв. (67.21 % от разходите от дейността и 81.50 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 409 хил.лв. 98.79 % от финансовите разходи (414 хил. лв.). Те от своя страна са 67.21 % от разходите за дейността (616 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 878 хил.лв. (172.83 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 2 629 хил.лв. (162.99 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 172.83 % и са 878 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 2 629 хил.лв., а делът им е 162.99 %. С най-голяма тежест за тримесечието са операциите с финансови активи (846 хил.лв.), нетните лихви (21 хил.лв.) и другите нетни продажби (16 хил.лв.), а на годишна база операциите с финансови активи (2 451 хил.лв.), дивидентите (195 хил.лв.) и нетните лихви (-18 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -370 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -1 016 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 3 096 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 11 843 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 16 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 2 822 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на декември 2025 г. от 2 822 хил.лв.

Резервите от 73 хил.лв. формират 2.59 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 836 хил.лв. (29.62 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 7.57 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 34 457 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 92.43 %
Общо дълг/СК 1 221.01 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 14 198 хил.лв., а краткосрочните за 20 259 хил.лв., което прави общо 34 457 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 54.34 %. Общо дълговете са 92.43 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 221.01 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 37 279 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 37 279 хил.лв. От тях текущите са 91.01 % (33 927 хил.лв.), а нетекущите 8.99 % (3 352 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 13 668 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 13 668 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 167.47 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 484.34 % от собствения капитал и 36.66 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 111 хил.лв. (0.30 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 111 хил.лв. (0.30 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 69.06 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -122 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. -15 537 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. -40 150 хил.лв.
Нетни финансови 3м. 16 161 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 41 115 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -122 хил.лв. Отношението му към продажбите е -762.50 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -15 537 хил.лв., а за 12 м. -40 150 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 16 161 хил.лв. и 41 115 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 502 хил.лв, а за период от 1 година 71 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.
VCIC	9 000	1000	BGN	15.12.2025 г.
VCIB	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
VCIC	9 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	256	258	%	хил.лв.
Разходи за данъци, в т ч-3м.	0	168	+168.00 %	+168
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	0	158	+158.00 %	+158