MCGB - 258 - aвтоматизиран анализ

М кар груп АД (MCGB)

Y/2025 неконсолидиран

М кар груп АД (MCGB)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.03.30 14:23:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	30 456	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	30 456	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	30 456	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	0	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	647	nan
			неразпределена печалба	720	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	-73	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	379	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	1 026	nan
1. Инвестиции в:	39 255	nan
дъщерни предприятия	39 255	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	31 482	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	7 020	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 969	nan
Общо за група VI:	39 255	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	23 844	nan	5. Задължения по облигационни заеми	23 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	32 989	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	23 844	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	8	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	63 107	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	32 989	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	37 203	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	99 083	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	94 932	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	3 628	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	215	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	18	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	1	nan
1. Вземания от свързани предприятия	182 260	nan	данъчни задължения	289	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	4	nan	4. Други	45 246	nan
3. Предоставени аванси	199	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	181 532	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	14	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	182 477	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	181 532	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	419	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	419	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	182 896	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	246 003	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	246 003	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	389	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	1 876	nan
4. Разходи за възнаграждения	160	nan	4. Други	42	nan
5. Разходи за осигуровки	2	nan	Общо за група I:	1 918	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	155	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	706	nan	1. Приходи от лихви	5 884	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	71	nan
1. Разходи за лихви	6 037	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	20	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	58	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	443	nan	Общо за група III:	5 975	nan
4. Други	225	nan
Общо за група II:	6 763	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	7 469	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	7 893	nan

В. Печалба от дейността	424	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	7 469	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	7 893	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	424	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	45	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	45	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	379	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	379	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	7 893	nan	Всичко (Г + E):	7 893	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	4 789	nan
2. Плащания на доставчици	-1 961	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-161	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-76	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-52	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-165	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	2 374	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-48 059	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	4 110	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	23	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	17 936	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-25 990	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	36 817	nan
4. Платени заеми	-11 672	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 385	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-162	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	23 598	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-18	nan
Д. Парични средства в началото на периода	437	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	419	nan
наличност в касата и по банкови сметки	419	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.03.30 15:10:48 -

Основни показатели

Net Income 3m: 244	Sales 3m: 871	FCFF 3m: -113 854
Debt/Аssets: 87.20 %	NetMargin: 19.76 %

Index	258	256
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	244	338
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	379	473
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	871	851
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	1 918	1 898
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	1.03	1.33
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	26.79	26.84
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	19.76	24.92
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	73.79	67.58
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	87.20	87.16
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	100.75	35.01

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 244 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 379 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 035 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 6 461 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 95.79 %
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 19.76 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.03 %
Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 8 578.57 %

Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -26.69 %
Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -43.64 %
Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 5.63/8.28 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 12.80 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 73.79 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 87.20 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 26.79 %
Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.23
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -113 854 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 244 хил.лв.
Годишна печалба 379 хил.лв. (-26.69 %)

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 244 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 379 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -26.69 %.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 2 035 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 6 461 хил.лв.; (+95.79 %)

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 2 035 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 95.79 % до 6 461 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 871 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 19.76 %

М кар груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 871 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 19.76 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 633 хил.лв. (65.22 % от приходите от дейността и 669.26 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 65.22 % от приходите от дейността (1 633 от 2 504 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (1 564 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 2 230 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 7 469 хил.лв. (+8.28 %)

Разходите за дейността през тримесечието са 2 230 хил.лв., а за годината са 7 469 хил.лв. с изменение от 8.28 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 158 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 143 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 389 хил.лв., разходите за възнаграждения с 160 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 155 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 1 891 хил.лв. (84.80 % от разходите от дейността и 775.00 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 761 хил.лв. 93.13 % от финансовите разходи (1 891 хил. лв.). Те от своя страна са 84.80 % от разходите за дейността (2 230 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -216 хил.лв. (-88.52 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни -746 хил.лв. (-196.83 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -88.52 % и са -216 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -746 хил.лв., а делът им е -196.83 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-197 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-97 хил.лв.) и другите нетни продажби (42 хил.лв.), а на годишна база операциите с валути (-423 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-225 хил.лв.) и нетните лихви (-153 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на 460 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 1 125 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 42 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 31 482 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на М кар груп АД към края на декември 2025 г. от 31 482 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.03 %.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 647 хил.лв. (2.06 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 12.80 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 214 521 хил.лв. (+26.79 %)
Общо дълг/Общо активи 87.20 %
Общо дълг/СК 681.41 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 32 989 хил.лв., а краткосрочните за 181 532 хил.лв., което прави общо 214 521 хил.лв. 40 172 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 73.79 %. Общо дълговете са 87.20 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 681.41 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 26.79 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 246 003 хил.лв. (+22.78 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 22.78 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 246 003 хил.лв. От тях текущите са 74.35 % (182 896 хил.лв.), а нетекущите 25.65 % (63 107 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 1 364 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 364 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 100.75 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 4.33 % от собствения капитал и 0.55 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 419 хил.лв. (0.17 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 419 хил.лв. (0.17 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.23 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 295 хил.лв.
Нетни оперативни 12м. 2 374 хил.лв. (8 578.57 %)
Нетни инвестиционни 3м. -6 734 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. -25 990 хил.лв. (77.98 %)
Нетни финансови 3м. 6 557 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 23 598 хил.лв. (-80.06 %)

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 295 хил.лв. Отношението му към продажбите е 33.87 %. За година назад ОПП е 2 374 хил.лв. (8 578.57 % ръст), а ОПП/Продажби 123.77 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -6 734 хил.лв., а за 12 м. -25 990 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 6 557 хил.лв. и 23 598 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 118 хил.лв, а за период от 1 година -18 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

М кар груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
MCGB	23 000	1000	BGN	18.12.2024 г.
MCGB	23 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	256	258	%	хил.лв.
Дългосрочни вземания от свързани предприятия	148 721	23 844	-83.97 %	-124 877
Търговски и други дългосрочни вземания	148 721	23 844	-83.97 %	-124 877
Нетекущи активи	187 981	63 107	-66.43 %	-124 874
Текущи вземания от свързани предприятия	56 898	182 260	+220.33 %	+125 362
Търговски и други /текущи/ вземания	57 838	182 477	+215.50 %	+124 639
Текущи активи	58 257	182 896	+213.95 %	+124 639
Нетекущи задължения към свързани предприятия	19 226	7 020	-63.49 %	-12 206
Търговски и други нетекущи задължения	48 195	32 989	-31.55 %	-15 206
Нетекущи пасиви	48 195	32 989	-31.55 %	-15 206

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	256	258	%	хил.лв.
Печалба от дейността-3м.	376	274	-27.13 %	-102
Печалба преди облагане с данъци-3м.	376	274	-27.13 %	-102
Печалба след облагане с данъци-3м.	338	244	-27.81 %	-94
Нетна печалба за периода-3м.	338	244	-27.81 %	-94