AMKB - 258 - aвтоматизиран анализ

А.М.К. комерс АД (AMKB)

Y/2025 неконсолидиран

А.М.К. комерс АД (AMKB)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.03.28 15:45:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	210	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	210	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	0	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-64	nan
			неразпределена печалба	41	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-105	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	239	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	175	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	385	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	25 426	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	25 426	nan
4. Други	2 969	nan
Общо за група VII:	2 969	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	20	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	29	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	2 989	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	25 455	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	149	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	3	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	2	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	1	nan
1. Вземания от свързани предприятия	3 251	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	2 969	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	12 886	nan	Общо за група І:	152	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	19 106	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	152	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	3 747	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	3 747	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	17	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	17	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	133	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	23 003	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	25 992	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	25 992	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	204	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	17	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	7	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	228	nan	1. Приходи от лихви	1 097	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	539	nan
1. Разходи за лихви	1 053	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	74	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 636	nan
4. Други	15	nan
Общо за група II:	1 142	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 370	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 636	nan

В. Печалба от дейността	266	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 370	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 636	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	266	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	27	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	27	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	239	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	239	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 636	nan	Всичко (Г + E):	1 636	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	36	nan
2. Плащания на доставчици	-227	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-21	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-212	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-3 678	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	1 429	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	87	nan
6. Покупка на инвестиции	-9 968	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	16 026	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	-2 799	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	1 097	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 085	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-1	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-1 086	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-201	nan
Д. Парични средства в началото на периода	220	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	19	nan
наличност в касата и по банкови сметки	18	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.03.28 16:32:11 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 98.52 %

Index	258	256
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	239	259
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.58	0.59
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	98.52	98.44
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	15 133.55	15 030.72

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 239 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 319 хил.лв.

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.48 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.52 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -212 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 239 хил.лв.

За последните 12 месеца печалбата достига 239 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 1 319 хил.лв.;

За 12 месеца оперативната печалба e 1 319 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 0 хил.лв.

А.М.К. комерс АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 0 хил.лв. (nan лв. на акция)

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 1 370 хил.лв.

Разходите за дейността за година назад са 1 370 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 204 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 385 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на А.М.К. комерс АД към края на декември 2025 г. от 385 хил.лв.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -64 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 1.48 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 25 607 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 98.52 %
Общо дълг/СК 6 651.17 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 25 455 хил.лв., а краткосрочните за 152 хил.лв., което прави общо 25 607 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.58 %. Общо дълговете са 98.52 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 6 651.17 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 25 992 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 25 992 хил.лв. От тях текущите са 88.50 % (23 003 хил.лв.), а нетекущите 11.50 % (2 989 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 22 851 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 22 851 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 15 133.55 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 5 935.32 % от собствения капитал и 87.92 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 17 хил.лв. (0.07 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 17 хил.лв. (0.07 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2 476.32 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

А.М.К. комерс АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
AMKB	13 000	1000	EUR	14.05.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	256	258	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени аванси	0	2 969	+2 969.00 %	+2 969