DYN - 258 - aвтоматизиран анализ

НДФ Динамик (DYN)

Y/2025 неконсолидиран

НДФ Динамик (DYN)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.03.19 15:01:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	36 000	36 000
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	36 000	36 000
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	36 000	36 000
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	0	0	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	0
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	0
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	0	0
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	6 383	3 740
			неразпределена печалба	6 383	3 740
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	1 931	2 643
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	8 314	6 383
1. Инвестиции в:	0	0
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	44 314	42 383
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	0
Общо за група VI:	0	0	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	0	0
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	0	0
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	0	0
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	0
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	156	63
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	156	63
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	0	0
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	0	0
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	данъчни задължения	0	0
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	0	4. Други	0	2
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	0	Общо за група І:	156	65
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	0	0	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	0	0
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	43 405	41 340	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	156	65
дългови ценни книжа	1 463	1 295
дeривативи	0	0
други	41 942	40 045
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	5	4
Общо за група III:	43 410	41 344

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	0
2. Парични средства в безсрочни депозити	1 060	1 104
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	1 060	1 104
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	44 470	42 448
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	44 470	42 448	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	44 470	42 448

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	0	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	23	20	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	0	0	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	0	0	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	0	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	23	20	1. Приходи от лихви	60	117
			2. Приходи от дивиденти	1	5
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	16 678	14 803
1. Разходи за лихви	0	0	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	14 329	11 820	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	16 739	14 925
4. Други	456	442
Общо за група II:	14 785	12 262

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	14 808	12 282	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	16 739	14 925

В. Печалба от дейността	1 931	2 643	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	14 808	12 282	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	16 739	14 925
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 931	2 643	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	0	0
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	0
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 931	2 643	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	1 931	2 643	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	16 739	14 925	Всичко (Г + E):	16 739	14 925

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	0
2. Плащания на доставчици	-23	-20
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-294	-372
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	0
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-71	-63
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-388	-455
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	0	0
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	0
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	-20 044	-17 794
7. Постъпления от продажба на инвестиции	20 354	18 713
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	34	39
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	344	958
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	0	0
4. Платени заеми	0	0
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	0
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	0
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	0	0
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-44	503
Д. Парични средства в началото на периода	1 104	601
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	1 060	1 104
наличност в касата и по банкови сметки	1 060	1 104
блокирани парични средства	0	0

- 2026.03.19 15:49:09 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 0.35 %

Index	258	248	248
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 931	2 643	2 643
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	4.56	6.65	6.65
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	140.00	-65.24	-65.24
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.35	0.15	0.15
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	0.35	0.15	0.15
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	28 506.41	65 304.62	65 304.62

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 931 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 931 хил.лв.
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 4.56 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.65 %
Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 14.73 %

Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -26.94 %
Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -26.94 %
Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 12.15/20.57 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 140.00 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -388 хил.лв.
Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCFF Growth 12m.): -19.79 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 1 931 хил.лв. (-26.94 %)

За последните 12 месеца печалбата достига 1 931 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -26.94 %.

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 1 931 хил.лв.; (-26.94 %)

За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -26.94 % до 1 931 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 0 хил.лв.

НДФ Динамик формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 0 хил.лв. (nan лв. на акция)

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 14 808 хил.лв. (+20.57 %)

Разходите за дейността за година назад се увеличават с 20.57 % и са 14 808 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 23 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 44 314 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на НДФ Динамик към края на декември 2025 г. от 44 314 хил.лв.Нарастването за последната година е 4.56 %.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 6 383 хил.лв. (14.40 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.65 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 156 хил.лв. (+140.00 %)
Общо дълг/Общо активи 0.35 %
Общо дълг/СК 0.35 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 156 хил.лв., което прави общо 156 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.35 %. Общо дълговете са 0.35 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.35 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 140.00 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 44 470 хил.лв. (+4.76 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 4.76 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 44 470 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (44 470 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 44 314 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 44 314 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 28 506.41 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 99.65 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 1 060 хил.лв. (2.38 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 1 060 хил.лв. (2.38 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 28 506.41 %.

Парични потоци

Свободен паричен поток 12м. 2 022 хил.лв.(-19.79 %)

Свободният паричен поток за 12 месеца е 2 022 хил.лв. (-19.79 % изменение).

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

НДФ Динамик има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
DYN	3 600 000	10	BGN	02.08.2021 г.
DYN	3 600 000	5.11292	EUR	05.01.2026 г.
DYN	3 600 000	5.11	EUR	16.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания годишен отчет Q4 на 2024 г. (248) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	248	258	%	хил.лв.
Натрупана печалба (загуба) в т ч	3 740	6 383	+70.67 %	+2 643
Неразпределена печалба	3 740	6 383	+70.67 %	+2 643
Текуща печалба	2 643	1 931	-26.94 %	-712
Финансов резултат	6 383	8 314	+30.25 %	+1 931