BAGB - 258 - aвтоматизиран анализ

Био агро къмпани АД (BAGB)

Y/2025 неконсолидиран

Био агро къмпани АД (BAGB)

неконсолидиран годишен отчет Y на 2025 г. (258)

публикуван на 2026.03.17 13:34:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	7	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	244	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	244	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	6 610	nan	Общо за група І:	244	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	6 617	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	4 554	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	434	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	434	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	4 988	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-594	nan
			неразпределена печалба	1 167	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-1 761	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	191	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-403	nan
1. Инвестиции в:	393	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	4 829	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	393	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	30	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	393	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	25 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	25 030	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	75	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	7 010	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	25 105	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	102	nan
3. Стоки	4	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	3	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	4	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	2	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	1	nan
1. Вземания от свързани предприятия	2 809	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 213	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	649	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	968	nan	Общо за група І:	105	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	6	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	14 368	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	20 013	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 787	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	105	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	2 787	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	2 787	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	104	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	104	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	121	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	23 029	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	30 039	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	30 039	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	276	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	31	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	5	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	1	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	313	nan	1. Приходи от лихви	1 374	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	409	nan
1. Разходи за лихви	952	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 783	nan
4. Други	287	nan
Общо за група II:	1 239	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 552	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 783	nan

В. Печалба от дейността	231	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 552	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 783	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	231	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	40	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	40	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	191	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	191	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 783	nan	Всичко (Г + E):	1 783	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-307	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-37	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	26	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-318	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-3 733	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	3 862	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-1 675	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	4 827	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	3 281	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	25	nan
4. Платени заеми	-2 116	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-997	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-3 088	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-125	nan
Д. Парични средства в началото на периода	229	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	104	nan
наличност в касата и по банкови сметки	104	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.03.17 14:21:02 -

Основни показатели

Net Income 3m: 164	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 459
Debt/Аssets: 83.92 %

Index	258	256
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	164	164
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	191	191
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.35	0.35
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	83.92	83.92
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	21 932.38	21 932.38

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 164 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 191 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 419 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 183 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 229.27 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 284.82 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 16.08 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 83.92 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -171 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -318 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 164 хил.лв.
Годишна печалба 191 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 164 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 191 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 419 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 1 183 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 419 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 183 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Био агро къмпани АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 872 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 531.71 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (872 от 872 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (513 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (359 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 668 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 1 552 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 668 хил.лв., а за годината са 1 552 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 164 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 276 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 496 хил.лв. (74.25 % от разходите от дейността и 302.44 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 215 хил.лв. 43.35 % и другите финансови разходи, които са 281 хил.лв. 56.65 % от финансовите разходи (496 хил. лв.). Те от своя страна са 74.25 % от разходите за дейността (668 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 376 хил.лв. (229.27 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 544 хил.лв. (284.82 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 229.27 % и са 376 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 544 хил.лв., а делът им е 284.82 %. С най-голяма тежест за тримесечието са операциите с финансови активи (359 хил.лв.), нетните лихви (298 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-281 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (422 хил.лв.), операциите с финансови активи (409 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-287 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -212 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -353 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 4 827 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 4 829 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Био агро къмпани АД към края на декември 2025 г. от 4 829 хил.лв.

Резервите от 4 988 хил.лв. формират 103.29 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -594 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 16.08 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 25 210 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 83.92 %
Общо дълг/СК 522.05 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 25 105 хил.лв., а краткосрочните за 105 хил.лв., което прави общо 25 210 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.35 %. Общо дълговете са 83.92 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 522.05 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 30 039 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 30 039 хил.лв. От тях текущите са 76.66 % (23 029 хил.лв.), а нетекущите 23.34 % (7 010 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 22 924 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 22 924 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 21 932.38 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 474.72 % от собствения капитал и 76.31 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 104 хил.лв. (0.35 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 104 хил.лв. (0.35 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2 753.33 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -171 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 569 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 3 281 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -416 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -3 088 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -171 хил.лв.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 569 хил.лв., а за 12 м. 3 281 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -416 хил.лв. и -3 088 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -18 хил.лв, а за период от 1 година -125 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Био агро къмпани АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
BAGB	25 000	1000	BGN	14.05.2025 г.
BAGB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256) няма.