HRC - 256 - aвтоматизиран анализ

Ейч Ар кепитъл АД (HRC)

Q4/2025 неконсолидиран

Ейч Ар кепитъл АД (HRC, HRC1, HRC2)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.03.02 19:47:14 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	9 113	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	9 113	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	9 113	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	2 143	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	911	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	911	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	3 054	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	10 536	nan
			неразпределена печалба	10 536	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	4 311	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	14 847	nan
1. Инвестиции в:	30 004	nan
дъщерни предприятия	1 510	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	27 014	nan
асоциирани предприятия	21 215	nan
други предприятия	7 279	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	1 000	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	30 004	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	0	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	1 000	nan
4. Други	355	nan
Общо за група VII:	355	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	2 343	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	30 359	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	3 343	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	63	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	59	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	4	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	8	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	19	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	63	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	27	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	63	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	34	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	34	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	61	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	30 420	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	30 420	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	58	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	0	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	58	nan	1. Приходи от лихви	0	nan
			2. Приходи от дивиденти	170	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	5 904	nan
1. Разходи за лихви	35	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 138	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	35	nan	Общо за група III:	6 074	nan
4. Други	2	nan
Общо за група II:	1 210	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 268	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	6 074	nan

В. Печалба от дейността	4 806	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 268	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	6 074	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	4 806	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	495	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	495	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	4 311	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	4 311	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	6 074	nan	Всичко (Г + E):	6 074	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-56	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-4	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-4	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-64	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-213	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	12	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	99	nan
9. Курсови разлики	-2	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-104	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-13	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-13	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-181	nan
Д. Парични средства в началото на периода	215	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	34	nan
наличност в касата и по банкови сметки	34	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.03.02 19:48:44 -

Основни показатели

P/E: 14.31	P/S: 616 690 176.33	P/B: 2.28
Debt/Аssets: 11.20 %

Index	256	242
Цена (Price)	6.77	2.26
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	4 311	n/a
Цена/Печалба 12м.(P/E)	14.31	n/a
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	2.28	0.93
Цена/Продажби 12м.(P/S)	616 690 176.33	n/a
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	12.74	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	0.21	4.70
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	11.20	11.93
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	96.83	9.21
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1)	0.02	0.07

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 4 311 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 841 хил.лв.
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 88.80 %
Ръст в цената на HRC за 90 дни над 10%: 54.50 %
Ръст в цената на HRC за 360 дни над 10%: 179.63 %
Ръст на HRC от год. минимум повече от 10%: 228.50 %
Средна дивидентна доходност от HRC за 5 години: 0.02 %

Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 616 690 176.33
Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 2.28
Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -2 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -64 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 4 311 хил.лв.

За последните 12 месеца печалбата достига 4 311 хил.лв., което представлява 0.47 лв. на акция Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 6.767 лв. е 14.31.

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 4 841 хил.лв.;
EV/EBITDA 12.74

За 12 месеца оперативната печалба e 4 841 хил.лв. (0.53 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 12.74, а на P/EBITDA 12.74.

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 0 хил.лв.

Ейч Ар кепитъл АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 0 хил.лв. (0.00 лв. на акция)Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 616 690 176.33

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 1 268 хил.лв.

Разходите за дейността за година назад са 1 268 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 58 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 27 014 хил.лв.
Счетоводна стойност 2.96 лв. на акция
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 2.28

Неконсолидираният собствен капитал на Ейч Ар кепитъл АД към края на декември 2025 г. от 27 014 хил.лв., прави 2.96 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 2.28.

Резервите от 3 054 хил.лв. формират 11.31 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 10 536 хил.лв. (39.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 88.80 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 3 406 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 11.20 %
Общо дълг/СК 12.61 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 3 343 хил.лв., а краткосрочните за 63 хил.лв., което прави общо 3 406 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.21 %. Общо дълговете са 11.20 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 12.61 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 30 420 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 30 420 хил.лв. От тях текущите са 0.20 % (61 хил.лв.), а нетекущите 99.80 % (30 359 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал -2 хил.лв.
Стойността на фирмата (EV) e 61 698 хил.лв.

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -2 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 96.83 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -0.01 % от собствения капитал и -0.01 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 61 698 хил.лв.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 34 хил.лв. (0.11 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 34 хил.лв. (0.11 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 53.97 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

HRC 9 113 199 бр. акции
Капитализация 61.67 млн.лв.
Ръст от 12 месечно дъно 228.50 %
Спад от 12 месечен връх 13.50 %
Оборот 2 825 931 лв.
Спредът показва липса на ликвидност
HRC free-float 18.05 %, акционери 445

Ейч Ар кепитъл АД има емитирани акции с борсов код: HRC-обикновени 9 113 199 бр.

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
HRC	2 707 733	1	BGN	17.12.2021 г.
HRC	3 037 733	1	BGN	18.01.2022 г.
HRC	9 113 199	1	BGN	30.08.2022 г.
HRC	9 113 199	.51	EUR	05.01.2026 г.
HRC1	330 000	1	BGN	15.12.2021 г.
HRC1	0	1	BGN	16.12.2021 г.
HRC2	9 113 199	1	EUR	29.01.2026 г.
HRC2	0	1	EUR	11.02.2026 г.

Емисия HRC поскъпва от 90 дни преди публикуването на отчета с 54.50 % до цена 6.767 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е +179.63 %. Капитализацията на дружеството е 61.67 млн.лв.
12 месечният минимум на емисия HRC от 2.06 лв. определя 228.50 % ръст до текущата цена, като тя остава на 13.50 % спрямо върха от 7.823 лв.
За последните 12 месеца с емисиите акции на Ейч Ар кепитъл АД са сключени 1 052 сделки за 879 278 бр. книжа и 2 825 931 лв.

Усредненият спред по емисия HRC за година назад показва липса на ликвидност.

Към 31.12.2025 г. регистрираните в Централен депозитар АД акции от емисия HRC са 9 113 199 броя. Книжата собственост на акционери притежаващи под 5 % от емисията (free-float) са 1 644 919 (18.05 %). Броят на акционерите е 445.
Спрямо предходното тримесечие общият брой на книжата от емисията е без изменение. Free-float е без изменение. Броят на акционерите намалява с 62.

Дивиденти

Среден дивидент за 5 г. HRC 0.0016 лв. 0.02 % дивидентна доходност

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти.
За предходните 5 години средният дивидент по емисия HRC е 0.0016 лв. 0.02 % дивидентна доходност.

Емисия	Дата	Дивидент	Обща сума	Валута
HRC	11.07.2022 г.	0.024	71 417.10	BGN

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2024 г. (242) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	242	256	%	хил.лв.
Инвестиции общо	24 688	30 004	+21.53 %	+5 316
Инвестиции в асоциирани предприятия	15 917	21 215	+33.29 %	+5 298
Финансови активи нетекущи	24 688	30 004	+21.53 %	+5 316
Нетекущи активи	25 073	30 359	+21.08 %	+5 286
Общо активи	25 182	30 420	+20.80 %	+5 238
Резерви	2 539	3 054	+20.28 %	+515
Текуща печалба	0	4 311	+4 311.00 %	+4 311
Финансов резултат	10 526	14 847	+41.05 %	+4 321
Собствен капитал	22 178	27 014	+21.81 %	+4 836
Пасиви по отсрочени данъци	1 821	2 343	+28.67 %	+522
Нетекущи пасиви	1 821	3 343	+83.58 %	+1 522
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	25 182	30 420	+20.80 %	+5 238