ELGA - 257 - aвтоматизиран анализ

И Ел Джи АД (ELGA)

Q4/2025 консолидиран

И Ел Джи АД (ELGA, ELGB, ELG1)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.03.02 15:12:16 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	52	75	Записан и внесен капитал т.ч.:	6 827	6 827
2. Сгради и конструкции	1 823	2 200	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	1	1	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	14 304	15 040	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	235	58	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	1 006	565	Общо за група І:	6 827	6 827
8. Други	46	40	II. Резерви
Общо за група I:	17 467	17 979	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	16	8
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	-7 987	-7 987
IV. Нематериални активи			общи резерви	2 095	2 095
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	8	11	други резерви	-10 082	-10 082
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	-7 971	-7 979
4. Други	1 021	943	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	1 029	954	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	15 093	12 912
			неразпределена печалба	15 625	13 444
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-532	-532
1. Положителна репутация	10	10	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	3 432	2 669
Общо за група V:	10	10	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	18 525	15 581
1. Инвестиции в:	0	0
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	17 381	14 429
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	5 510	5 511	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	-420	-420
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	5 510	5 511	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	161	156
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	44 677	34 058
Общо за група VI:	5 510	5 511	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	2 424	1 333
1. Вземания от свързани предприятия	275	382	5. Задължения по облигационни заеми	17 380	13 397
2. Вземания по търговски заеми	200	222	6. Други	8 416	8 888
3. Вземания по финансов лизинг	56 809	41 961	Общо за група I:	73 058	57 832
4. Други	705	705
Общо за група VII:	57 989	43 270	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	123	191
IX. Активи по отсрочени данъци	110	134	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	82 115	67 858	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	73 181	58 023
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1 082	1 693
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	29 479	26 864
3. Стоки	2 559	3 053	3. Текущи задължения, в т.ч.:	2 437	2 484
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	175	206
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	59	57
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	764	765
Общо за група I:	2 559	3 053	получени аванси	618	706
			задължения към персонала	569	473
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	120	95
1. Вземания от свързани предприятия	82	202	данъчни задължения	132	182
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 885	1 900	4. Други	1 008	1 055
3. Предоставени аванси	522	364	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	4	92	Общо за група І:	34 006	32 096
5. Съдебни и присъдени вземания	699	529
6. Данъци за възстановяване	1 185	803	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	31 587	25 548	III. Приходи за бъдещи периоди	10	12
Общо за група II:	35 964	29 438
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	34 016	32 108
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	56	56
Общо за група III:	56	56

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	12	34
2. Парични средства в безсрочни депозити	3 096	3 131
3. Блокирани парични средства	14	14
4. Парични еквиваленти	183	359
Общо за група IV:	3 305	3 538
V. Разходи за бъдещи периоди	159	197
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	42 043	36 282
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	124 158	104 140	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	124 158	104 140

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	256	202	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	5 246	5 025	2. Стоки	3 265	4 806
3. Разходи за амортизации	4 671	4 675	3. Услуги	8 684	8 538
4. Разходи за възнаграждения	5 145	3 764	4. Други	2 177	2 493
5. Разходи за осигуровки	660	538	Общо за група I:	14 126	15 837
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	3 089	4 469
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	6
8. Други, в т.ч.:	688	806	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	65	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	19 755	19 479	1. Приходи от лихви	16 148	12 009
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	5 549	4 899	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	1	5. Други	704	553
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	16	16	Общо за група III:	16 852	12 562
4. Други	2 226	1 325
Общо за група II:	7 791	6 241

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	27 546	25 720	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	30 978	28 405

В. Печалба от дейността	3 432	2 685	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	27 546	25 720	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	30 978	28 405
Д. Печалба преди облагане с данъци	3 432	2 685	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	0	16
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	16
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	3 432	2 669	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	3 432	2 669	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	30 978	28 405	Всичко (Г + E):	30 978	28 405

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	66 101	57 361
2. Плащания на доставчици	-57 724	-49 117
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-7 564	-7 693
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-5 762	-4 219
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-156	-511
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-238	-239
7. Получени лихви	732	835
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	-80	-47
9. Курсови разлики	-2	-7
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-3 092	-1 997
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-7 785	-5 634
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-3 324	-923
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	1 660	106
3. Предоставени заеми	-2 446	-1 347
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	674	530
5. Получени лихви по предоставени заеми	685	386
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	1 031
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-2 751	-217
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	-1 041
3. Постъпления от заеми	57 975	39 564
4. Платени заеми	-37 116	-24 346
5. Платени задължения по лизингови договори	-4 385	-4 487
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-5 808	-4 448
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-340	-489
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	10 326	4 753
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-210	-1 098
Д. Парични средства в началото на периода	3 515	4 636
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	3 305	3 538
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.03.02 15:13:57 -

Основни показатели

Net Income 3m: 931	Sales 3m: 3 505	FCFF 3m: 2 918
NetIncomeGrowth 3m: 216.67 %	SalesGrowth 3m: -2.69 %	Debt/Аssets: 86.34 %
NetMargin: 24.30 %	ROE: 22.64 %	ROA: 3.10 %

Index	257	255	247
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	931	833	782
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	3 432	2 795	2 669
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	3 505	3 441	3 895
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	14 126	14 223	15 837
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	216.67	1.22	n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	16.46	-0.18	n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-2.69	-14.38	n/a
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	164.09	n/a	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	24.62	20.50	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	19.16	14.42	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	24.30	19.65	16.85
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	22.64	18.44	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	3.10	2.53	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	27.40	26.71	30.83
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	86.34	86.43	86.55
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	123.60	126.62	113.00

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 931 хил.лв.
Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 216.67 %
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 3 432 хил.лв.
Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 57.36 %
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 3 538 хил.лв.
Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 16.46 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 13 652 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 14.28 %
Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: 15.15/9.79 %
Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 10.27/7.17 %
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 24.30 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 24.62 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 22.64 %
Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 3.10 %
Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 2 237.50 %
Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 164.09 %

Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -2.69 %
Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -9.12 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 306.12 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 280.91 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 14.00 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 86.34 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 19.16 %
Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 71.16 %
Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 4.59 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -7 785 хил.лв.
Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -50.81 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 931 хил.лв. (+216.67 %)
Годишна печалба 3 432 хил.лв. (+57.36 %)

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 931 хил.лв., като нараства с 216.67 %. За последните 12 месеца печалбата достига 3 432 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 57.36 %.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 3 538 хил.лв. (+16.46 %)
12 месечна оперативна печалба 13 652 хил.лв.; (+14.28 %)

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 16.46 % и е 3 538 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 14.28 % до 13 652 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 3 505 хил.лв. (-2.69 %)
Нетен марж (печалба/продажби) 24.30 %

И Ел Джи АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 3 505 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -2.69 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 24.30 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 4 658 хил.лв. (57.06 % от приходите от дейността и 500.32 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 57.06 % от приходите от дейността (4 658 от 8 163 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (4 487 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 7 232 хил.лв. (+9.79 %)
Дванадесетмесечни разходи за дейността 27 546 хил.лв. (+7.17 %)

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 9.79 % и са 7 232 хил.лв., а за годината са 27 546 хил.лв. с изменение от 7.17 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 153 хил.лв., разходите за амортизации с 1 129 хил.лв., разходите за възнаграждения с 1 398 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 727 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 5 246 хил.лв., разходите за амортизации с 4 671 хил.лв., разходите за възнаграждения с 5 145 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 3 089 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 2 388 хил.лв. (33.02 % от разходите от дейността и 256.50 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 478 хил.лв. 61.89 % и другите финансови разходи, които са 905 хил.лв. 37.90 % от финансовите разходи (2 388 хил. лв.). Те от своя страна са 33.02 % от разходите за дейността (7 232 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 2 850 хил.лв. (306.12 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 9 641 хил.лв. (280.91 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 306.12 % и са 2 850 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 9 641 хил.лв., а делът им е 280.91 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (3 009 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-734 хил.лв.) и другите нетни продажби (580 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (10 599 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-1 522 хил.лв.) и другите нетни продажби (580 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -1 919 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -6 209 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 171 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер на 704 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 580 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 17 381 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 22.64 %

Консолидираният собствен капитал на И Ел Джи АД към края на декември 2025 г. от 17 381 хил.лв.Нарастването за последната година е 24.62 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 22.64 %.

Резервите от -7 971 хил.лв. формират -45.86 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 15 093 хил.лв. (86.84 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 14.00 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 107 197 хил.лв. (+19.16 %)
Общо дълг/Общо активи 86.34 %
Общо дълг/СК 616.75 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 73 181 хил.лв., а краткосрочните за 34 016 хил.лв., което прави общо 107 197 хил.лв. 45 759 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 27.40 %. Общо дълговете са 86.34 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 616.75 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 19.16 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 124 158 хил.лв. (+19.98 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 19.98 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 124 158 хил.лв. От тях текущите са 33.86 % (42 043 хил.лв.), а нетекущите 66.14 % (82 115 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 8 027 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 3.10 %
Възпроизводство на дълготрайните активи 71.16 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 8 027 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 123.60 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 46.18 % от собствения капитал и 6.47 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 3.10 %, а обращаемостта им е 0.13 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 4.27 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 4 671 хил.лв., което е 6.44 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 3 324 хил.лв. и покриват 71.16 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 4.59 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 3 305 хил.лв. (2.66 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 3 305 хил.лв. (2.66 % от Актива), от които парите в брои са 12 хил.лв., а 14 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 9.88 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 171 хил.лв. (+2 237.50 %)
Нетни оперативни 12м. -7 785 хил.лв. (-50.81 %)
Нетни инвестиционни 3м. -979 хил.лв. (-274.51 %)
Нетни инвестиционни 12м. -2 751 хил.лв. (-520.00 %)
Нетни финансови 3м. 1 621 хил.лв. (144.75 %)
Нетни финансови 12м. 10 326 хил.лв. (204.96 %)
Свободен паричен поток 3м. 2 918 хил.лв. (+164.09 %)

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 171 хил.лв. с изменение от 2 237.50 %. Отношението му към продажбите е 4.88 %. За година назад ОПП е -7 785 хил.лв. (-50.81 % спад), а ОПП/Продажби -55.11 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -979 хил.лв., а за 12 м. -2 751 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 621 хил.лв. и 10 326 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 813 хил.лв, а за период от 1 година -210 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 164.09 % до 2 918 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

И Ел Джи АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ELG1	5 000	1000	EUR	24.07.2024 г.
ELG1	0	1000	EUR	25.07.2024 г.
ELGB	5 000	1000	EUR	30.08.2024 г.
ELGA	5 000	1000	BGN	10.09.2025 г.
ELGA	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
ELGB	5 000	948.40101	EUR	05.01.2026 г.
ELGB	5 000	895.51205	EUR	29.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Факторен анализ на ROE

Фактори	Влияние, пункта
Фактори	3 месеца		12 месеца
1. Коефициент на задлъжнялост		-0.03	+0.00
2. Цена на привлечения капитал		-0.59		-0.78
3. Поглъщаемост на дълготрайните активи		-0.30		-0.25
4. Обращаемост на краткотрайните активи		-0.09		-0.13
5. Обща рентабилност на база приходи	+1.32		+5.37
Всичко	+0.31		+4.20

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 5.50 %, а на дванадесет месечна 22.64 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно +0.31 % и +4.20 %.

\begin{array}{l} РСК = \frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП + КЗ x (\frac{1}{\frac{1}{ПДА} + \frac{1}{ОКА}} x ОРП - ЦПК) \\ РСК – Рентабилност на собствения капитал \\ ПДА – Поглъщаемост на дълготр. активи \\ ОКА – Обращаемост на краткотр. активи \\ ОРП – Обща рентабилност на база приходи \\ КЗ – Коефициент на задлъжнялост \\ ЦПК – Цена на привлечения капитал \end{array}

Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (+1.32%) и цената на привлечения капитал (-0.59%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (+5.37%) и цената на привлечения капитал (-0.78%).

Влияние на факторите върху изменението на ROE

Корелации, Множествена Линейна Регресия (MLR)

Корелации

Приходи/FoodPriceIndex	-1.0000
Разходи/Urea	-1.0000
EBITDA/VolatilityIndex	-1.0000
ОПП/FoodPriceIndex	-1.0000
Капитализация/Фактори	nan

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има много висока обратна корелация с изменението на FoodPriceIndex (-1.0000), с изменението на GDP (-1.0000) и много висока корелация с изменението на Uranium (-1.0000).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
FoodPriceIndex	-1.0000	0	nan
GDP	-1.0000	0	nan
Uranium	1.0000	0	nan
BondYieldBul	-1.0000	2	nan
EuropeanUnionAllowance	-1.0000	2	nan

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има много висока обратна корелация с изменението на Urea (-1.0000), много висока обратна корелация с изменението на RapeseedOil (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на TimberIndex (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Urea	-1.0000	0	nan
RapeseedOil	-1.0000	1	nan
TimberIndex	-1.0000	1	nan
CoalAustralian	-1.0000	2	nan
WtiOil	1.0000	1	nan

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има много висока обратна корелация с изменението на VolatilityIndex (-1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, много висока обратна корелация с изменението на Zinc (-1.0000) и с изменението на TimberIndex (-1.0000).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
VolatilityIndex	-1.0000	1	nan
Zinc	-1.0000	0	nan
TimberIndex	-1.0000	0	nan
Plywood	-1.0000	0	nan
BrentOil	-1.0000	0	nan

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има много висока обратна корелация с изменението на FoodPriceIndex (-1.0000) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, много висока корелация с изменението на GDP (1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на Uranium (1.0000) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
FoodPriceIndex	-1.0000	2	nan
GDP	1.0000	1	nan
Uranium	1.0000	1	nan
BondYieldBul	-1.0000	2	nan
BrentOil	-1.0000	0	nan

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

MLR = nan nan x Income nan x Costs nan x EBITDA nan x CFO

Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	1 455	1 153	-20.76 %	-302
Други финансови разходи-3м.	598	905	+51.34 %	+307
Финансови разходи-3м.	1 918	2 388	+24.50 %	+470

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	-3 694	-1 107	+70.03 %	+2 587
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-1 517	-560	+63.09 %	+957
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-3 052	171	+105.60 %	+3 223
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-267	-2 642	-889.51 %	-2 375
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м.	0	1 350	+1 350.00 %	+1 350
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-700	-979	-39.86 %	-279
Платени заеми-3м.	-5 910	-8 727	-47.66 %	-2 817
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	3 687	1 621	-56.03 %	-2 066