VCIB - 257 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Q4/2025 консолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.03.02 15:12:22 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	0	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	4	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	300	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	4	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	79	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	65	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	14	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	79	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 351	nan
			неразпределена печалба	1 351	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	498	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 921	nan
Общо за група V:	498	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	3 272	nan
1. Инвестиции в:	3 904	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	3 651	nan
асоциирани предприятия	3 904	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	10	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	8 381	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	12 285	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	24 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	24 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	40	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	12 787	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	24 040	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	373	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	18 960	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	10 442	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	8 483	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	21	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	9	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	5	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 225	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	228	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	16 741	nan	Общо за група І:	19 333	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	56	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	18 250	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 259	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	19 333	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	2 259	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	13 597	nan
Общо за група III:	15 856	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	0	nan
3. Блокирани парични средства	121	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	121	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	20	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	34 247	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	47 034	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	47 034	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	5	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	667	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	241	nan	4. Други	34	nan
5. Разходи за осигуровки	35	nan	Общо за група I:	34	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	69	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	1 017	nan	1. Приходи от лихви	1 102	nan
			2. Приходи от дивиденти	195	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	3 270	nan
1. Разходи за лихви	1 367	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	273	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	4 567	nan
4. Други	23	nan
Общо за група II:	1 663	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 680	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	4 601	nan

В. Печалба от дейността	1 921	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 680	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	4 601	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 921	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 921	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 921	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	4 601	nan	Всичко (Г + E):	4 601	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	2 484	nan
2. Плащания на доставчици	-753	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-147	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-45	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	57	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	1 596	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-28 443	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	21 697	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	347	nan
6. Покупка на инвестиции	-9 300	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	4 771	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-10 928	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	10 000	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	-7 339	nan
3. Постъпления от заеми	39 900	nan
4. Платени заеми	-32 781	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-775	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	9 005	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-327	nan
Д. Парични средства в началото на периода	448	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	121	nan
наличност в касата и по банкови сметки	121	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.03.02 15:13:38 -

Основни показатели

Net Income 3m: 278	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 10 557
Debt/Аssets: 92.22 %	NetMargin: 5 650.00 %

Index	257	255
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	278	1 464
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 921	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	34	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	5 650.00	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	41.10	32.72
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	92.22	91.33
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	177.14	220.69

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 278 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 921 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 943 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 3 288 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 5 650.00 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 185.25 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 151.17 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 7.76 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 41.10 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.22 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -84 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 278 хил.лв.
Годишна печалба 1 921 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 278 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 921 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 943 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 3 288 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 943 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 3 288 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 5 650.00 %

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 5 650.00 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 398 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 502.88 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (1 398 от 1 398 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (657 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (741 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 1 139 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 680 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 1 139 хил.лв., а за годината са 2 680 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 74 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 120 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 667 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 241 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 883 хил.лв. (77.52 % от разходите от дейността и 317.63 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 684 хил.лв. 77.46 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 198 хил.лв. 22.42 % от финансовите разходи (883 хил. лв.). Те от своя страна са 77.52 % от разходите за дейността (1 139 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 515 хил.лв. (185.25 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 2 904 хил.лв. (151.17 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 185.25 % и са 515 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 2 904 хил.лв., а делът им е 151.17 %. С най-голяма тежест за тримесечието са операциите с финансови активи (543 хил.лв.), нетните лихви (-27 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-1 хил.лв.), а на годишна база операциите с финансови активи (2 997 хил.лв.), нетните лихви (-265 хил.лв.) и дивидентите (195 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -237 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -983 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 4 529 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 4 771 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 3 651 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на декември 2025 г. от 3 651 хил.лв.

Резервите от 79 хил.лв. формират 2.16 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 351 хил.лв. (37.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 7.76 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 43 373 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 92.22 %
Общо дълг/СК 1 187.98 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 24 040 хил.лв., а краткосрочните за 19 333 хил.лв., което прави общо 43 373 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 41.10 %. Общо дълговете са 92.22 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 187.98 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 47 034 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 47 034 хил.лв. От тях текущите са 72.81 % (34 247 хил.лв.), а нетекущите 27.19 % (12 787 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 14 914 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 14 914 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 177.14 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 408.49 % от собствения капитал и 31.71 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 121 хил.лв. (0.26 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 121 хил.лв. (0.26 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв., а 121 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 82.64 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -84 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 28 230 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. -10 928 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -28 066 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 9 005 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -84 хил.лв.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 28 230 хил.лв., а за 12 м. -10 928 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -28 066 хил.лв. и 9 005 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 80 хил.лв, а за период от 1 година -327 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.
VCIC	9 000	1000	BGN	15.12.2025 г.
VCIB	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
VCIC	9 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Инвестиции общо	593	3 904	+558.35 %	+3 311
Инвестиции в асоциирани предприятия	593	3 904	+558.35 %	+3 311
Финансови активи нетекущи	8 766	12 285	+40.14 %	+3 519
Други дългосрочни вземания	2 039	0	-100.00 %	-2 039
Търговски и други дългосрочни вземания	2 039	0	-100.00 %	-2 039
Други текущи финансови активи	6 640	13 597	+104.77 %	+6 957
Финансови активи текущи	7 551	15 856	+109.99 %	+8 305
Текущи задължения, в т ч	13 108	18 960	+44.64 %	+5 852
Текущи задължения към доставчици и клиенти	2 444	8 483	+247.09 %	+6 039
Търговски и други текущи задължения	13 318	19 333	+45.16 %	+6 015
Текущи пасиви	13 318	19 333	+45.16 %	+6 015

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	57	74	+29.82 %	+17
Разходи за възнаграждения-3м.	58	120	+106.90 %	+62
Разходи по икономически елементи-3м.	118	256	+116.95 %	+138
Разходи за лихви-3м.	356	684	+92.13 %	+328
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	-45	198	+540.00 %	+243
Финансови разходи-3м.	319	883	+176.80 %	+564
Разходи за дейността-3м.	437	1 139	+160.64 %	+702
Печалба от дейността-3м.	1 475	259	-82.44 %	-1 216
Общо разходи-3м.	437	1 139	+160.64 %	+702
Печалба преди облагане с данъци-3м.	1 475	259	-82.44 %	-1 216
Печалба след облагане с данъци-3м.	1 456	278	-80.91 %	-1 178
Нетна печалба за периода-3м.	1 464	278	-81.01 %	-1 186
Общо разходи и печалба-3м.	1 912	1 398	-26.88 %	-514
Други нетни приходи от продажби-3м.	-178	0	+100.00 %	+178
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	-212	0	+100.00 %	+212
Приходи от лихви-3м.	221	657	+197.29 %	+436
Приходи от дивиденти-3м.	195	0	-100.00 %	-195
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	1 708	741	-56.62 %	-967
Финансови приходи-3м.	2 124	1 398	-34.18 %	-726
Приходи от дейността-3м.	1 912	1 398	-26.88 %	-514
Общо приходи-3м.	1 912	1 398	-26.88 %	-514
Общо приходи и загуба-3м.	1 912	1 398	-26.88 %	-514