SELB - 257 - aвтоматизиран анализ

Селена холдинг АД (SELB)

Q4/2025 консолидиран

Селена холдинг АД (SELB)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.02.27 13:15:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	908	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	908	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	6 935	nan
II. Инвестиционни имоти	6 032	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	762	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	762	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	7 697	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	3 458	nan
			неразпределена печалба	3 471	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-13	nan
1. Положителна репутация	52	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	323	nan
Общо за група V:	52	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	3 781	nan
1. Инвестиции в:	3 367	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	12 386	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	3 367	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 495	nan
Общо за група VI:	3 367	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	17 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	19 495	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	286	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	229	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	9 737	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	19 724	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	3 338	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	17 605	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	4	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	16 270	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	1 323	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	4	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	2	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	2	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	312	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	3 919	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	34 005	nan	Общо за група І:	20 943	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	38 236	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	491	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	20 943	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	491	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	4 009	nan
Общо за група III:	4 500	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	501	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	501	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	79	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	43 316	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	53 053	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	53 053	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	291	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	51	nan	4. Други	4	nan
5. Разходи за осигуровки	7	nan	Общо за група I:	4	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	349	nan	1. Приходи от лихви	1 901	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	258	nan
1. Разходи за лихви	2 025	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	563	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	2 722	nan
4. Други	29	nan
Общо за група II:	2 054	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 403	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	2 726	nan

В. Печалба от дейността	323	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 403	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	2 726	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	323	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	323	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	323	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	2 726	nan	Всичко (Г + E):	2 726	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-110	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-167	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-1	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-4	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-282	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	2 523	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	60	nan
6. Покупка на инвестиции	-1 410	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	8 471	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	9 644	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	16 239	nan
4. Платени заеми	-24 028	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 559	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-14	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-9 362	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	0	nan
Д. Парични средства в началото на периода	501	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	501	nan
наличност в касата и по банкови сметки	501	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.02.27 14:00:36 -

Основни показатели

Net Income 3m: -51	Sales 3m: 4	Debt/Аssets: 76.65 %
NetMargin: 8 075.00 %

Index	257	255
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-51	n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	323	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	4	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	4	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	8 075.00	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	39.48	38.84
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	76.65	76.53
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	206.83	209.79

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 323 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 401 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 348 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 8 075.00 %

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -51 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 208.05 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 23.35 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 39.48 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 76.65 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -66 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -282 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -51 хил.лв.
Годишна печалба 323 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -51 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 323 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 401 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 2 348 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 401 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 348 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 4 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 8 075.00 %

Селена холдинг АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 4 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 8 075.00 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 539 хил.лв. (99.26 % от приходите от дейността и 1 056.86 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 99.26 % от приходите от дейността (539 от 543 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (500 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 594 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 403 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 594 хил.лв., а за годината са 2 403 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 123 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 291 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 457 хил.лв. (76.94 % от разходите от дейността и 896.08 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 452 хил.лв. 98.91 % от финансовите разходи (457 хил. лв.). Те от своя страна са 76.94 % от разходите за дейността (594 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 86 хил.лв. (-168.63 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 672 хил.лв. (208.05 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -168.63 % и са 86 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 672 хил.лв., а делът им е 208.05 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (48 хил.лв.), операциите с финансови активи (39 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-5 хил.лв.), а на годишна база другите финансови приходи и разходи (534 хил.лв.), операциите с финансови активи (258 хил.лв.) и нетните лихви (-124 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -137 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -349 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 3 463 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 563 хил.лв. до 8 471 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 4 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 12 386 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Селена холдинг АД към края на декември 2025 г. от 12 386 хил.лв.

Резервите от 7 697 хил.лв. формират 62.14 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 458 хил.лв. (27.92 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 23.35 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 40 667 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 76.65 %
Общо дълг/СК 328.33 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 19 724 хил.лв., а краткосрочните за 20 943 хил.лв., което прави общо 40 667 хил.лв. 2 495 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 39.48 %. Общо дълговете са 76.65 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 328.33 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 53 053 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 53 053 хил.лв. От тях текущите са 81.65 % (43 316 хил.лв.), а нетекущите 18.35 % (9 737 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 22 373 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 22 373 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 206.83 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 180.63 % от собствения капитал и 42.17 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 501 хил.лв. (0.94 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 501 хил.лв. (0.94 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 23.88 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -66 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 3 927 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 9 644 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -3 869 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -9 362 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -66 хил.лв. Отношението му към продажбите е -1 650.00 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 3 927 хил.лв., а за 12 м. 9 644 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -3 869 хил.лв. и -9 362 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -8 хил.лв, а за период от 1 година 0 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Селена холдинг АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
SELB	20 000	1000	BGN	31.01.2022 г.
SELB	20 000	485.72729	EUR	05.01.2026 г.
SELB	20 000	460.16269	EUR	03.02.2026 г.
SELB	20 000	485.72729	EUR	05.02.2026 г.
SELB	20 000	460.16269	EUR	10.02.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени аванси	6 040	3 919	-35.12 %	-2 121