LOGB - 256 - aвтоматизиран анализ

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД (LOGB)

Q4/2025 неконсолидиран

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД (LOGB, LOG1)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.02.26 17:19:07 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	0	Записан и внесен капитал т.ч.:	6 000	6 000
2. Сгради и конструкции	0	0	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	0	0	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	0	0	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	0	Общо за група І:	6 000	6 000
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	0	0	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	1 873	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	2 830	2 382
IV. Нематериални активи			общи резерви	2 830	2 382
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	0	0
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	2 830	2 382
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	0	0
			неразпределена печалба	0	0
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	0
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	964	705
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	964	705
1. Инвестиции в:	76	1
дъщерни предприятия	76	1
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	9 794	9 087
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	0	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	11 720	4 758
Общо за група VI:	76	1	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	2 843	2 651
1. Вземания от свързани предприятия	2 298	481	5. Задължения по облигационни заеми	4 362	5 066
2. Вземания по търговски заеми	16 360	13 787	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	18 925	12 475
4. Други	0	0
Общо за група VII:	18 658	14 268	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	18 734	16 142	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	18 925	12 475
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	505	988
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	20	37
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	9	22
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	0
			задължения към персонала	6	8
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	данъчни задължения	5	7
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	0	4. Други	0	0
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	6 648	4 542	Общо за група І:	525	1 025
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	55	43	III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
Общо за група II:	6 703	4 585
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	1 750	1 094	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	525	1 025
дългови ценни книжа	1 750	1 094
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	1 750	1 094

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	13
2. Парични средства в безсрочни депозити	2 057	753
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	2 057	766
V. Разходи за бъдещи периоди	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	10 510	6 445
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	29 244	22 587	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	29 244	22 587

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	3	2	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	445	332	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	0	0	3. Услуги	0	0
4. Разходи за възнаграждения	540	425	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	17	16	Общо за група I:	0	0
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	1 038	247	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	1 038	247
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	2 043	1 022	1. Приходи от лихви	2 819	2 134
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 042	352
1. Разходи за лихви	1 073	910	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	236	166
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	4 097	2 652
4. Други	17	15
Общо за група II:	1 090	925

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	3 133	1 947	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	4 097	2 652

В. Печалба от дейността	964	705	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	3 133	1 947	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	4 097	2 652
Д. Печалба преди облагане с данъци	964	705	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	96	70
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	96	70
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	868	635	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	868	635	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	4 097	2 652	Всичко (Г + E):	4 097	2 652

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1 432	0
2. Плащания на доставчици	-1 715	-322
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-583	-484
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-51	-64
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-89	0
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-1 006	-870
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	0
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	-1 609	-1 739
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	6 100	4 462
5. Получени лихви по предоставени заеми	2 052	1 408
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	-27	30
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	6 516	4 161
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	7 778	1 294
4. Платени заеми	-11 517	-7 734
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-470	-317
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-9	-123
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-4 218	-6 880
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	1 292	-3 589
Д. Парични средства в началото на периода	765	4 354
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	2 057	765
наличност в касата и по банкови сметки	0	0
блокирани парични средства	0	0

- 2026.02.26 17:20:31 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 66.51 %

Index	256	252	246
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	868	n/a	635
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	10.92	2.93	8.42
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	40.94	35.11	-2.14
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	1.80	0.19	4.54
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	66.51	66.54	59.77
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	2 001.90	21 127.45	628.78

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 868 хил.лв.
Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 93.32 %
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 037 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 21.61 %
Приходите за 12м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 12м.: 33.45/21.86 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 10.92 %

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 33.49 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 66.51 %
Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 40.94 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -1 006 хил.лв.
Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -11.90 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 868 хил.лв. (+93.32 %)

За последните 12 месеца печалбата достига 868 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 93.32 %.

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 2 037 хил.лв.; (+21.61 %)

За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 21.61 % до 2 037 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 0 хил.лв.

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 0 хил.лв. (nan лв. на акция)

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 3 133 хил.лв. (+21.86 %)

Разходите за дейността за година назад се увеличават с 21.86 % и са 3 133 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 445 хил.лв., разходите за възнаграждения с 540 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 1 038 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 9 794 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД към края на декември 2025 г. от 9 794 хил.лв.Нарастването за последната година е 10.92 %.

Резервите от 2 830 хил.лв. формират 28.90 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 0 хил.лв. (0.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 33.49 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 19 450 хил.лв. (+40.94 %)
Общо дълг/Общо активи 66.51 %
Общо дълг/СК 198.59 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 18 925 хил.лв., а краткосрочните за 525 хил.лв., което прави общо 19 450 хил.лв. 12 225 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.80 %. Общо дълговете са 66.51 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 198.59 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 40.94 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 29 244 хил.лв. (+29.23 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от 29.23 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 29 244 хил.лв. От тях текущите са 35.94 % (10 510 хил.лв.), а нетекущите 64.06 % (18 734 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 9 985 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 9 985 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 2 001.90 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 101.95 % от собствения капитал и 34.14 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 2 057 хил.лв. (7.03 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 2 057 хил.лв. (7.03 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 725.14 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Финансова къща ЛОГОС-ТМ АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
LOG1	2 500	1000	EUR	01.07.2023 г.
LOG1	0	1000	EUR	04.07.2023 г.
LOGB	2 500	1000	EUR	20.07.2023 г.
LOGB	2 500	900	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	252	256	%	хил.лв.
Дългосрочни вземания от свързани предприятия	1 621	2 298	+41.76 %	+677
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	3 725	6 648	+78.47 %	+2 923
Търговски и други /текущи/ вземания	3 753	6 703	+78.60 %	+2 950
Парични средства в безсрочни депозити	5 473	2 057	-62.42 %	-3 416
Парични средства и парични еквиваленти	5 522	2 057	-62.75 %	-3 465
Нетекущи задължения по получени търговски заеми	0	2 843	+2 843.00 %	+2 843
Други нетекущи търговски задължения	2 493	0	-100.00 %	-2 493

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (964) и ОД (868): 96 хил.лв.