KLPB - 256 - aвтоматизиран анализ

Ка Ел проджект сървисис АД (KLPB)

Q4/2025 неконсолидиран

Ка Ел проджект сървисис АД (KLPB)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.02.26 16:48:14 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	773	773	Записан и внесен капитал т.ч.:	2 850	2 850
2. Сгради и конструкции	4 005	4 328	обикновени акции	0	0
3. Машини и оборудване	200	24	привилегировани акции	0	0
4. Съоръжения	0	0	Изкупени собствени обикновени акции	0	0
5. Транспортни средства	0	0	Изкупени собствени привилегировани акции	0	0
6. Стопански инвентар	175	17	Невнесен капитал	0	0
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	494	441	Общо за група І:	2 850	2 850
8. Други	0	0	II. Резерви
Общо за група I:	5 647	5 583	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	0
II. Инвестиционни имоти	0	0	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	0
III. Биологични активи	0	0	3. Целеви резерви, в т.ч.:	1 599	1 599
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	0
1. Права върху собственост	0	0	специализирани резерви	0	0
2. Програмни продукти	0	0	други резерви	1 599	1 599
3. Продукти от развойна дейност	0	0	Общо за група II:	1 599	1 599
4. Други	0	0	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	0	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-1 362	-1 668
			неразпределена печалба	2 173	1 867
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-3 535	-3 535
1. Положителна репутация	0	0	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	0
2. Отрицателна репутация	0	0	2. Текуща печалба	245	305
Общо за група V:	0	0	3. Текуща загуба	0	0
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-1 117	-1 363
1. Инвестиции в:	0	0
дъщерни предприятия	0	0
смесени предприятия	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	3 332	3 086
асоциирани предприятия	0	0
други предприятия	0	0
2. Държани до настъпване на падеж	0	0	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	0
държавни ценни книжа	0	0
облигации, в т.ч.:	0	0	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	0	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	0	1. Задължения към свързани предприятия	0	0
3. Други	8 082	0	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	0
Общо за група VI:	8 082	0	3. Задължения по ЗУНК	0	0
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	0
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	5. Задължения по облигационни заеми	12 001	12 116
2. Вземания по търговски заеми	0	0	6. Други	0	0
3. Вземания по финансов лизинг	0	0	Общо за група I:	12 001	12 116
4. Други	0	0
Общо за група VII:	0	0	II. Други нетекущи пасиви	0	0
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	0
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	0	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	0
IX. Активи по отсрочени данъци	0	0	V.Финансирания	0	0
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	13 729	5 583	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	12 001	12 116
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	0	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	482	0
2. Продукция	0	0	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	0
3. Стоки	0	0	3. Текущи задължения, в т.ч.:	353	1 008
4. Незавършено производство	0	0	задължения към свързани предприятия	0	0
5. Биологични активи	0	0	задължения по получени търговски заеми	0	0
6. Други	0	0	задължения към доставчици и клиенти	299	920
Общо за група I:	0	0	получени аванси	0	29
			задължения към персонала	0	0
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	5	5
1. Вземания от свързани предприятия	0	0	данъчни задължения	49	54
2. Вземания от клиенти и доставчици	50	214	4. Други	114	161
3. Предоставени аванси	0	0	5. Провизии	0	0
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	0	Общо за група І:	949	1 169
5. Съдебни и присъдени вземания	0	0
6. Данъци за възстановяване	0	0	II. Други текущи пасиви	0	0
7. Вземания от персонала	0	0
8. Други	13	8 284	III. Приходи за бъдещи периоди	572	735
Общо за група II:	63	8 498
			IV. Финансирания	0	0
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	0	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	1 521	1 904
дългови ценни книжа	0	0
дeривативи	0	0
други	0	0
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	0
3. Други	0	0
Общо за група III:	0	0

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	83	46
2. Парични средства в безсрочни депозити	196	80
3. Блокирани парични средства	0	0
4. Парични еквиваленти	0	0
Общо за група IV:	279	126
V. Разходи за бъдещи периоди	2 783	2 899
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	3 125	11 523
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	16 854	17 106	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	16 854	17 106

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	4	7	1. Продукция	0	0
2. Разходи за външни услуги	153	156	2. Стоки	0	0
3. Разходи за амортизации	408	366	3. Услуги	1 098	982
4. Разходи за възнаграждения	185	123	4. Други	0	0
5. Разходи за осигуровки	18	18	Общо за група I:	1 098	982
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	0
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	0	II. Приходи от финансирания	0	0
8. Други, в т.ч.:	49	0	в т.ч. от правителството	0	0
обезценка на активи	0	0
провизии	0	0	III. Финансови приходи
Общо за група I:	817	670	1. Приходи от лихви	148	155
			2. Приходи от дивиденти	0	0
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0
1. Разходи за лихви	157	127	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	0
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	0	5. Други	0	0
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	0	Общо за група III:	148	155
4. Други	0	0
Общо за група II:	157	127

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	974	797	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 246	1 137

В. Печалба от дейността	272	340	В. Загуба от дейността	0	0
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	0
IV. Извънредни разходи	0	0	V. Извънредни приходи	0	0
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	974	797	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 246	1 137
Д. Печалба преди облагане с данъци	272	340	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	0
V. Разходи за данъци	27	35
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	27	35
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	0
3. Други	0	0
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	245	305	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	0
в т.ч. за малцинствено участие	0	0	в т.ч. за малцинствено участие	0	0
Ж. Нетна печалба за периода	245	305	Ж. Нетна загуба за периода	0	0
Всичко (Г+ V + Е):	1 246	1 137	Всичко (Г + E):	1 246	1 137

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1 251	1 219
2. Плащания на доставчици	-951	-673
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	0
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-199	-143
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	0
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-35	-25
7. Получени лихви	0	0
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	-8	-3
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-10	-200
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	48	175
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-353	-216
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	0
3. Предоставени заеми	0	0
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	0
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	0
6. Покупка на инвестиции	0	0
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	0
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	0
9. Курсови разлики	0	0
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	0
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-353	-216
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	0
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	0
3. Постъпления от заеми	895	260
4. Платени заеми	-290	-397
5. Платени задължения по лизингови договори	0	0
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-147	62
7 . Изплатени дивиденти	0	0
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	0
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	458	-75
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	153	-116
Д. Парични средства в началото на периода	126	242
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	279	126
наличност в касата и по банкови сметки	196	126
блокирани парични средства	0	0

- 2026.02.26 16:50:03 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 80.23 %

NetMargin: 22.31 %

Index	256	252	246
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	245	n/a	305
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	1 098	n/a	982
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	7.97	n/a	n/a
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-3.55	n/a	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	22.31	n/a	31.06
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	9.02	7.50	11.13
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	80.23	81.37	81.96
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	205.46	271.63	605.20

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 245 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 837 хил.лв.
Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 0.48 %
Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 11.81 %
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.31 %
Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 7.97 %

Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -19.67 %
Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 9.59/22.21 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 19.77 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 80.23 %
Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -72.57 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 245 хил.лв. (-19.67 %)

За последните 12 месеца печалбата достига 245 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -19.67 %.

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 837 хил.лв.; (+0.48 %)

За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 0.48 % до 837 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 1 098 хил.лв. (11.81 %)
Нетен марж (печалба/продажби) 22.31 %

Ка Ел проджект сървисис АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 1 098 хил.лв. (nan лв. на акция), които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 11.81 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.31 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 974 хил.лв. (+22.21 %)

Разходите за дейността за година назад се увеличават с 22.21 % и са 974 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 153 хил.лв., разходите за амортизации с 408 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 185 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 3 332 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ка Ел проджект сървисис АД към края на декември 2025 г. от 3 332 хил.лв.Нарастването за последната година е 7.97 %.

Резервите от 1 599 хил.лв. формират 47.99 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -1 362 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 19.77 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 13 522 хил.лв. (-3.55 %)
Общо дълг/Общо активи 80.23 %
Общо дълг/СК 405.82 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 12 001 хил.лв., а краткосрочните за 1 521 хил.лв., което прави общо 13 522 хил.лв. 482 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.02 %. Общо дълговете са 80.23 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 405.82 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -3.55 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 16 854 хил.лв. (-1.47 %)

За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.47 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 16 854 хил.лв. От тях текущите са 18.54 % (3 125 хил.лв.), а нетекущите 81.46 % (13 729 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 1 604 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 604 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 205.46 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 48.14 % от собствения капитал и 9.52 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 279 хил.лв. (1.66 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 279 хил.лв. (1.66 % от Актива), от които парите в брои са 83 хил.лв. Незабавната ликвидност е 18.34 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 12м. 48 хил.лв. (-72.57 %)

За година назад ОПП е 48 хил.лв. (-72.57 % спад), а ОПП/Продажби 4.37 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ка Ел проджект сървисис АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KLPB	5 900	1000	EUR	09.10.2024 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	252	256	%	хил.лв.
Търговски и други текущи задължения	548	949	+73.18 %	+401