IMOB - 257 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Q4/2025 консолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.02.26 15:26:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 390	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 390	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	10	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 390	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	96 084	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	335 000	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	335 000	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 468	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-358 838	nan
			неразпределена печалба	3 439	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-362 277	nan
1. Положителна репутация	2 353	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	2 353	nan	3. Текуща загуба	-7 020	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-365 858	nan
1. Инвестиции в:	5 673	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	31 000	nan
асоциирани предприятия	5 673	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	2 521	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	30 912	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 432	nan
Общо за група VI:	5 673	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	12 966	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	51 679	nan
2. Вземания по търговски заеми	2 399	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	98 989	nan
4. Други	6	nan
Общо за група VII:	2 405	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 915	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	102	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	106 627	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	100 904	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	4 488	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	85 927	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	20 893	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	16 403	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	78	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	44 655	nan
			задължения към персонала	8	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	28 474	nan	данъчни задължения	3 890	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	28 875	nan	4. Други	7 565	nan
3. Предоставени аванси	21 990	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	20 457	nan	Общо за група І:	97 980	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	99 796	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	24 414	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	97 980	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	24 414	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	24 414	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	1 565	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	1 565	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	3	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	125 778	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	232 405	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	232 405	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	1 590	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	109	nan
4. Разходи за възнаграждения	198	nan	4. Други	19 418	nan
5. Разходи за осигуровки	12	nan	Общо за група I:	19 527	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	10 061	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	725	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	12 586	nan	1. Приходи от лихви	2 274	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	15 775	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	600	nan	5. Други	514	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	3	nan	Общо за група III:	2 788	nan
4. Други	250	nan
Общо за група II:	16 628	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	29 214	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	22 315	nan

В. Печалба от дейността	0	nan	В. Загуба от дейността	6 899	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	29	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	29 185	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	22 315	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	6 870	nan
V. Разходи за данъци	56	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	56	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	0	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	6 926	nan
в т.ч. за малцинствено участие	94	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	0	nan	Ж. Нетна загуба за периода	7 020	nan
Всичко (Г+ V + Е):	29 241	nan	Всичко (Г + E):	29 241	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	129	nan
2. Плащания на доставчици	-3 017	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-14 312	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-213	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3 232	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	13	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-20 632	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-37 075	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	86 266	nan
3. Предоставени заеми	-17 371	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	-501	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	263	nan
6. Покупка на инвестиции	-17 676	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	9 475	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	23 381	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	0	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	2 749	nan
Д. Парични средства в началото на периода	0	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	2 749	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.02.26 16:11:55 -

Основни показатели

Net Income 3m: 4 528	Sales 3m: 19 237	Debt/Аssets: 85.58 %
NetMargin: -35.95 %

Index	257	255
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	4 528	n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-7 020	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	19 237	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	19 527	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	-35.95	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	42.16	31.36
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	85.58	85.06
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	128.37	138.41

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 528 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 8 557 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 8 905 хил.лв.

12 месечна загуба (Net Income 12m.): -7 020 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 345.19 %
Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -35.95 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 13.34 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 42.16 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 85.58 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -19 920 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -20 632 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 4 528 хил.лв.
Годишна загуба -7 020 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 528 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -7 020 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 8 557 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 8 905 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 8 557 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 8 905 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 19 237 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) -35.95 %

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 19 237 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -35.95 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 5.19 % от приходите от дейността (1 054 от 20 291 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (635 хил.лв.) и другите финансови приходи (514 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 15 513 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 29 214 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 15 513 хил.лв., а за годината са 29 214 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 9 804 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 10 061 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 4 631 хил.лв. (29.85 % от разходите от дейността и 102.27 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 885 хил.лв. 83.89 % от финансовите разходи (4 631 хил. лв.). Те от своя страна са 29.85 % от разходите за дейността (15 513 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 15 630 хил.лв. (345.19 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 5 367 хил.лв. (-76.45 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 345.19 % и са 15 630 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 5 367 хил.лв., а делът им е -76.45 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите нетни продажби (19 207 хил.лв.), нетните лихви (-3 250 хил.лв.) и операциите с финансови активи (-695 хил.лв.), а на годишна база другите нетни продажби (19 207 хил.лв.), нетните лихви (-13 501 хил.лв.) и операциите с финансови активи (-600 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -11 102 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -12 387 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 514 хил.лв. до 4 342 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 514 хил.лв. до 9 475 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 19 207 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 31 000 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на декември 2025 г. от 31 000 хил.лв.

Резервите от 393 468 хил.лв. формират 1 269.25 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -358 838 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 13.34 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 198 884 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 85.58 %
Общо дълг/СК 641.56 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 100 904 хил.лв., а краткосрочните за 97 980 хил.лв., което прави общо 198 884 хил.лв. 3 432 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 42.16 %. Общо дълговете са 85.58 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 641.56 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 232 405 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 232 405 хил.лв. От тях текущите са 54.12 % (125 778 хил.лв.), а нетекущите 45.88 % (106 627 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 27 798 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 27 798 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 128.37 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 89.67 % от собствения капитал и 11.96 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 1 565 хил.лв. (0.67 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 1 565 хил.лв. (0.67 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 26.51 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -19 920 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 29 815 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 23 381 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -5 993 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 0 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -19 920 хил.лв. Отношението му към продажбите е -103.55 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 29 815 хил.лв., а за 12 м. 23 381 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -5 993 хил.лв. и 0 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 3 902 хил.лв, а за период от 1 година 2 749 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Текущи вземания от клиенти и доставчици	83	28 875	+34 689.16 %	+28 792
Търговски и други /текущи/ вземания	74 732	99 796	+33.54 %	+25 064
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	8 568	24 414	+184.94 %	+15 846
Други държани за търгуване финансови активи	8 568	24 414	+184.94 %	+15 846
Финансови активи текущи	8 568	24 414	+184.94 %	+15 846
Текущи активи	83 951	125 778	+49.82 %	+41 827
Общо активи	193 428	232 405	+20.15 %	+38 977
Текуща загуба	-11 548	-7 020	+39.21 %	+4 528
Текущи задължения, в т ч	49 312	85 927	+74.25 %	+36 615
Текущи задължения по получени аванси	13 434	44 655	+232.40 %	+31 221
Търговски и други текущи задължения	60 654	97 980	+61.54 %	+37 326
Текущи пасиви	60 654	97 980	+61.54 %	+37 326
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	193 428	232 405	+20.15 %	+38 977