REMB - 257 - aвтоматизиран анализ

Ритейл мениджмънт АД (REMB)

Q4/2025 консолидиран

Ритейл мениджмънт АД (REMB)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.02.25 16:38:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	4 886	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	4 886	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	4 886	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	19 055	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	15 375	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	15 375	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	15 375	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	4 386	nan
			неразпределена печалба	5 282	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-896	nan
1. Положителна репутация	11 573	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	689	nan
Общо за група V:	11 573	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	5 075	nan
1. Инвестиции в:	5 679	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	25 336	nan
асоциирани предприятия	5 673	nan
други предприятия	6	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	3 432	nan
Общо за група VI:	5 679	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	12 966	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	22 500	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	38 898	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	1 891	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	102	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	36 409	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	40 789	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1 714	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	2 687	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	15 145	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	10 622	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	15	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	4 500	nan
			задължения към персонала	8	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	31 637	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	3 934	nan	4. Други	7 291	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	12 387	nan	Общо за група І:	26 837	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	47 958	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	26 837	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	8 570	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	8 570	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	25	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	25	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	56 553	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	92 962	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	92 962	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	180	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	72	nan
4. Разходи за възнаграждения	61	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	72	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	4	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	245	nan	1. Приходи от лихви	2 140	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 171	nan
1. Разходи за лихви	1 814	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	587	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 311	nan
4. Други	21	nan
Общо за група II:	2 422	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 667	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 383	nan

В. Печалба от дейността	716	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	29	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 638	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 383	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	745	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	56	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	56	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	689	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	689	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	3 383	nan	Всичко (Г + E):	3 383	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	85	nan
2. Плащания на доставчици	-295	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-61	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	29	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-242	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-176	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	1 738	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	1 716	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	3 278	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	17 535	nan
4. Платени заеми	-19 287	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 281	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-1	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-3 034	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	2	nan
Д. Парични средства в началото на периода	23	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	25	nan
наличност в касата и по банкови сметки	25	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.02.25 17:23:52 -

Основни показатели

Net Income 3m: 482	Sales 3m: 18	FCFF 3m: 3 663
Debt/Аssets: 72.75 %	NetMargin: 956.94 %	ROE: 2.77 %
ROA: 0.73 %

Index	257	255
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	482	64
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	689	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	18	18
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	72	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	956.94	n/a
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	2.77	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	0.73	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	28.87	27.51
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	72.75	73.70
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	210.73	225.06

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 482 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 689 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 961 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 559 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 956.94 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.00 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 134.85 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 129.03 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.25 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.75 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 438 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -242 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 482 хил.лв.
Годишна печалба 689 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 482 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 689 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 961 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 2 559 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 961 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 559 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 18 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 956.94 %

Ритейл мениджмънт АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 18 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 956.94 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 089 хил.лв. (98.37 % от приходите от дейността и 225.93 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 98.37 % от приходите от дейността (1 089 от 1 107 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (570 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (519 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 463 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 667 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 463 хил.лв., а за годината са 2 667 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 9 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 16 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 180 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 61 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 439 хил.лв. (94.82 % от разходите от дейността и 91.08 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 423 хил.лв. 96.36 % от финансовите разходи (439 хил. лв.). Те от своя страна са 94.82 % от разходите за дейността (463 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 650 хил.лв. (134.85 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 889 хил.лв. (129.03 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 134.85 % и са 650 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 889 хил.лв., а делът им е 129.03 %. С най-голяма тежест за тримесечието са операциите с финансови активи (472 хил.лв.), нетните лихви (147 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (31 хил.лв.), а на годишна база операциите с финансови активи (584 хил.лв.), нетните лихви (326 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-21 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -168 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -200 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 1 738 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 1 738 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 25 336 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 2.77 %

Консолидираният собствен капитал на Ритейл мениджмънт АД към края на декември 2025 г. от 25 336 хил.лв.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.77 %.

Резервите от 15 375 хил.лв. формират 60.68 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 4 386 хил.лв. (17.31 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.25 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 67 626 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 72.75 %
Общо дълг/СК 266.92 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 40 789 хил.лв., а краткосрочните за 26 837 хил.лв., което прави общо 67 626 хил.лв. 5 146 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 28.87 %. Общо дълговете са 72.75 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 266.92 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 92 962 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 92 962 хил.лв. От тях текущите са 60.83 % (56 553 хил.лв.), а нетекущите 39.17 % (36 409 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 29 716 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 0.73 %

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 29 716 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 210.73 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 117.29 % от собствения капитал и 31.97 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.73 %, а обращаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.96 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 25 хил.лв. (0.03 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 25 хил.лв. (0.03 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 32.03 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -1 438 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 12 010 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 3 278 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -10 574 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -3 034 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 438 хил.лв. Отношението му към продажбите е -7 988.89 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 12 010 хил.лв., а за 12 м. 3 278 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -10 574 хил.лв. и -3 034 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -2 хил.лв, а за период от 1 година 2 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ритейл мениджмънт АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
REMB	25 000	1000	BGN	01.04.2025 г.
REMB	25 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Разходи по икономически елементи-3м.	85	24	-71.76 %	-61
Разходи за лихви-3м.	530	423	-20.19 %	-107
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	493	47	-90.47 %	-446
Финансови разходи-3м.	1 073	439	-59.09 %	-634
Разходи за дейността-3м.	1 158	463	-60.02 %	-695
Печалба от дейността-3м.	162	644	+297.53 %	+482
Общо разходи-3м.	1 256	569	-54.70 %	-687
Печалба преди облагане с данъци-3м.	64	538	+740.62 %	+474
Разходи за данъци, в т ч-3м.	0	56	+56.00 %	+56
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	0	56	+56.00 %	+56
Печалба след облагане с данъци-3м.	64	482	+653.12 %	+418
Нетна печалба за периода-3м.	64	482	+653.12 %	+418
Приходи от лихви-3м.	720	570	-20.83 %	-150

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-34	-143	-320.59 %	-109
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м.	1 353	-1 341	-199.11 %	-2 694
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-19	-14	+26.32 %	+5
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-3	39	+1 400.00 %	+42
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	1 320	-1 438	-208.94 %	-2 758
Предоставени заеми-3м.	-4 137	12 315	+397.68 %	+16 452
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-777	-3 583	-361.13 %	-2 806
Покупка на инвестиции-3м.	0	-176	-176.00 %	-176
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	0	1 738	+1 738.00 %	+1 738
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	0	1 716	+1 716.00 %	+1 716
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	-4 914	12 010	+344.40 %	+16 924
Платени заеми-3м.	-2 718	-15 305	-463.10 %	-12 587
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-69	-519	-652.17 %	-450
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	3 610	-10 574	-392.91 %	-14 184
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	16	-2	-112.50 %	-18
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	16	-2	-112.50 %	-18
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	16	-2	-112.50 %	-18