KYTB - 257 - aвтоматизиран анализ

Кий трейдинг АД (KYTB)

Q4/2025 консолидиран

Кий трейдинг АД (KYTB)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.02.24 15:46:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 144	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	1 144	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	1 144	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	6 336	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	88	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	88	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	88	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	3 999	nan
			неразпределена печалба	4 275	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-276	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	38	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	4 037	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	5 269	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 270	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	29 921	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	32 191	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	452	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	128	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	6 464	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	32 643	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	2 105	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	53	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	11	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	11	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	959	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	420	nan	Общо за група І:	3 128	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	18 894	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	19 314	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	15 095	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	3 128	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	15 095	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	15 095	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	167	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	167	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	34 576	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	41 040	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	41 040	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	3	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	327	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	349	nan	3. Услуги	51	nan
4. Разходи за възнаграждения	161	nan	4. Други	577	nan
5. Разходи за осигуровки	21	nan	Общо за група I:	628	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	43	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	904	nan	1. Приходи от лихви	864	nan
			2. Приходи от дивиденти	157	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	1 417	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	654	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 675	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	1 417	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 321	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	2 303	nan

В. Печалба от дейността	0	nan	В. Загуба от дейността	18	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 321	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	2 303	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	18	nan
V. Разходи за данъци	-56	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-56	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	38	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	38	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	2 303	nan	Всичко (Г + E):	2 303	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	3 153	nan
2. Плащания на доставчици	-2 358	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-165	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-39	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-8	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	583	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	0	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	350	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	244	nan
4. Платени заеми	-1 040	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-875	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-18	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-1 339	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-756	nan
Д. Парични средства в началото на периода	923	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	167	nan
наличност в касата и по банкови сметки	167	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.02.24 16:31:35 -

Основни показатели

Net Income 3m: -36	Sales 3m: 14	FCFF 3m: -419
Debt/Аssets: 87.16 %	NetMargin: 6.05 %

Index	257	255
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-36	51
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	38	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	14	82
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	628	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	6.05	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	7.62	9.76
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	87.16	87.43
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	1 105.37	859.85

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 38 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 523 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 748 хил.лв.

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -36 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 678.95 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 12.84 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 87.16 %
Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCFF 3m.): -419 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -36 хил.лв.
Годишна печалба 38 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -36 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 38 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 523 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 1 748 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 523 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 748 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 14 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 6.05 %

Кий трейдинг АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 14 хил.лв.Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 6.05 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 643 хил.лв. (97.87 % от приходите от дейността и 1 786.11 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 97.87 % от приходите от дейността (643 от 657 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (265 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (-276 хил.лв.) и другите финансови приходи (654 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 749 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 321 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 749 хил.лв., а за годината са 2 321 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за амортизации с 348 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 327 хил.лв., разходите за амортизации с 349 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 161 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 266 хил.лв. (35.51 % от разходите от дейността и 738.89 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 267 хил.лв. 100.38 % от финансовите разходи (266 хил. лв.). Те от своя страна са 35.51 % от разходите за дейността (749 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 377 хил.лв. (-1 047.22 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 258 хил.лв. (678.95 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -1 047.22 % и са 377 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 258 хил.лв., а делът им е 678.95 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите финансови приходи и разходи (655 хил.лв.), операциите с финансови активи (-276 хил.лв.) и нетните лихви (-2 хил.лв.), а на годишна база другите финансови приходи и разходи (654 хил.лв.), нетните лихви (-553 хил.лв.) и дивидентите (157 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -413 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -220 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 654 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер на 654 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 5 269 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Кий трейдинг АД към края на декември 2025 г. от 5 269 хил.лв.

Резервите от 88 хил.лв. формират 1.67 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 999 хил.лв. (75.90 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 12.84 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 35 771 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 87.16 %
Общо дълг/СК 678.90 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 32 643 хил.лв., а краткосрочните за 3 128 хил.лв., което прави общо 35 771 хил.лв. 4 375 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 7.62 %. Общо дълговете са 87.16 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 678.90 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 41 040 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 41 040 хил.лв. От тях текущите са 84.25 % (34 576 хил.лв.), а нетекущите 15.75 % (6 464 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 31 448 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 31 448 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 105.37 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 596.85 % от собствения капитал и 76.63 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 167 хил.лв. (0.41 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 167 хил.лв. (0.41 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 487.92 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 1 065 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 0 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 0 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -1 141 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -1 339 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 065 хил.лв. Отношението му към продажбите е 7 607.14 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 141 хил.лв. и -1 339 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -76 хил.лв, а за период от 1 година -756 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Кий трейдинг АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KYTB	30 000	1000	BGN	26.06.2025 г.
KYTB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ	1 020	2 105	+106.37 %	+1 085
Търговски и други текущи задължения	4 149	3 128	-24.61 %	-1 021
Текущи пасиви	4 149	3 128	-24.61 %	-1 021

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Разходи за амортизации-3м.	0	348	+348.00 %	+348
Разходи за възнаграждения-3м.	37	49	+32.43 %	+12
Разходи по икономически елементи-3м.	104	483	+364.42 %	+379
Разходи за лихви-3м.	545	267	-51.01 %	-278
Финансови разходи-3м.	544	266	-51.10 %	-278
Печалба от дейността-3м.	51	0	-100.00 %	-51
Печалба преди облагане с данъци-3м.	51	0	-100.00 %	-51
Разходи за данъци, в т ч-3м.	0	-56	-56.00 %	-56
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	0	-56	-56.00 %	-56
Печалба след облагане с данъци-3м.	51	0	-100.00 %	-51
Нетна печалба за периода-3м.	51	0	-100.00 %	-51
Други нетни приходи от продажби-3м.	69	0	-100.00 %	-69
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	82	14	-82.93 %	-68
Приходи от лихви-3м.	460	265	-42.39 %	-195
Приходи от дивиденти-3м.	157	0	-100.00 %	-157
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	0	-276	-276.00 %	-276
Други финансови приходи-3м.	0	654	+654.00 %	+654
Загуба от дейността-3м.	0	92	+92.00 %	+92
Загуба преди облагане с данъци-3м.	0	92	+92.00 %	+92
Загуба след облагане с данъци-3м.	0	36	+36.00 %	+36
Нетна загуба за периода-3м.	0	36	+36.00 %	+36

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	-1 190	1 444	+221.34 %	+2 634
Плащания на доставчици-3м.	1 649	-325	-119.71 %	-1 974
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	419	1 065	+154.18 %	+646
Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м.	350	0	-100.00 %	-350
Постъпления от заеми-3м.	339	-805	-337.46 %	-1 144
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-729	-43	+94.10 %	+686
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-295	-1 141	-286.78 %	-846
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	124	-76	-161.29 %	-200
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	124	-76	-161.29 %	-200
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	124	-76	-161.29 %	-200