Натурика ЕАД (NATB)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.30 18:25:07 в x3news.com
- 2026.01.30 18:26:44 -

Index	256	254	246
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-466	-455	-315
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-1 831	-1 676	-1 131
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	17	18	38
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	91	112	1 253
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	-49.84	-400.00	-138.89
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	-130.77	-195.94	-108.18
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	-55.26	-98.46	137.50
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	558.09	414.97	-92.44
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	-4 948.65	-1 041.84	-118.18
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	29.33	20.55	1.37
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	-2 012.09	-1 496.43	-90.26
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	171.64	275.21	-545.06
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	-16.37	-15.42	-10.46
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	29.36	23.87	3.65
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	115.23	111.50	101.69
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	16.83	43.47	411.97
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	108.02	-34.34	66 411.36
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	156.12	-152.86	78 344.96

• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 171.64 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 3.00 %
• Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 558.09 %
• Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 12m.): 629.57 %
• Очакван ръст в капитализацията над 5%: 108.02 %
• Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 156.12 %

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -466 хил.лв.
• Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -49.84 %
• 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 831 хил.лв.
• Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -62.47 %
• Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -180 хил.лв.
• Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -130.77 %
• Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -805 хил.лв.
• Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -184.45 %
• Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -55.26 %
• Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -92.74 %
• Приходите за 3м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 3м.: -73.33/26.23 %
• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: -91.67/-22.35 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 39.27 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 37.63 %
• Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -2 012.09 %
• Отрицателен собствен капитал (Equity): -1 794 хил.лв.
• Спад на собствения капитал (Equity Growth): -4 948.65 %
• Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: -15.23 %
• Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 115.23 %
• Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 29.33 %
• Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -2 877 хил.лв.
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 0.00 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.00 %
• Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.40
• Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -263 хил.лв.
• Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -14.35 %
• Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -3 357 хил.лв.
• Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -567.40 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 40%: 512.78 %
• Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 40%: 83.45 %
• Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 50%: 150.22 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -466 хил.лв., като намалява с -49.84 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 831 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -62.47 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -130.77 % и е -180 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -184.45 % до -805 хил.лв. (nan лв. на акция).

Натурика ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 17 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -55.26 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -2 012.09 %.

През тримесечието финансовите приходи са 15.00 % от приходите от дейността (3 от 20 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (3 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 26.23 % и са 486 хил.лв., а за годината са 1 946 хил.лв. с изменение от -22.35 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 73 хил.лв., разходите за външни услуги с 57 хил.лв., разходите за амортизации с 84 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 60 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 378 хил.лв., разходите за външни услуги с 287 хил.лв., разходите за амортизации с 302 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 216 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 202 хил.лв. 99.51 % от финансовите разходи (203 хил. лв.). Те от своя страна са 41.77 % от разходите за дейността (486 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 39.27 % и са -183 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -689 хил.лв., а делът им е 37.63 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (-199 хил.лв.), другите нетни продажби (17 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-1 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (-707 хил.лв.), другите нетни продажби (17 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-3 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -283 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -1 142 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 170 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Неконсолидираният собствен капитал на Натурика ЕАД към края на декември 2025 г. от -1 794 хил.лв.Спада за последната година е -4 948.65 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 171.64 %.

Резервите от 207 хил.лв. формират -11.54 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -630 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани -15.23 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 10 118 хил.лв., а краткосрочните за 3 459 хил.лв., което прави общо 13 577 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 29.36 %. Общо дълговете са 115.23 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е -756.80 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 29.33 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от 11.85 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 11 783 хил.лв. От тях текущите са 4.94 % (582 хил.лв.), а нетекущите 95.06 % (11 201 хил.лв.)

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -2 877 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 16.83 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 160.37 % от собствения капитал и -24.42 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -16.37 %, а обращаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -20.23 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 302 хил.лв., което е 3.00 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 0 хил.лв. и покриват 0.00 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.00 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 14 хил.лв. (0.12 % от Актива), от които парите в брои са 6 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.40 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -263 хил.лв. с изменение от -14.35 %. Отношението му към продажбите е -1 547.06 %. За година назад ОПП е -3 357 хил.лв. (-567.40 % спад), а ОПП/Продажби -3 689.01 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 231 хил.лв., а за 12 м. 3 308 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 хил.лв. и -1 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -34 хил.лв, а за период от 1 година -50 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 558.09 % до 1 104 хил.лв., а за 12 месеца е 3 356 хил.лв. (629.57 %).

Натурика ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
NATB	10 000	1000	BGN	14.04.2022 г.
NATB	10 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 29.85 %, а на дванадесет месечна 171.64 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -11.49 % и -103.56 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат коефициента на задлъжнялост (-10.59%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-2.38%), а на дванадесет месечна база коефициента на задлъжнялост (-114.71%) и общата рентабилност на приходите (+43.90%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Натурика ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на собствения капитал (512.78), приходите от продажби (83.45), оперативния резултат (150.22).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	512.78
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	56.78
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	20.44
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	83.45
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	150.22
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	12.39

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Натурика ЕАД, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 108.02 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	0.70
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	1.70
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	2.21
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	-0.12
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	-17.5249	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	103.52
Общо очаквана промяна			108.02

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 166 хил.лв., Нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -1 939 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от -1 108 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	-1 794	-2 015	-1 166	-1 257	-0.11
Нетен резултат	-1 831	-2 549	-1 794	-1 939	2.89
Коригиран резултат	-1 142	-1 385	-1 195	-1 231	4.88
Нетни продажби	91	251	141	166	0.30
Оперативен резултат	-805	-1 445	-684	-1 108	0.00
Своб. паричен поток	3 356	4 630	3 936	3 936	148.16
Общо екстраполирана промяна					156.12

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Натурика ЕАД, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 156.12 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има значителна корелация с изменението на IronOre (0.6752), значителна обратна корелация с изменението на Chicken (-0.6486) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и значителна обратна корелация с изменението на Soybeanoil (-0.6486) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
IronOre	0.6752	0	8.0391
Chicken	-0.6486	1	-13.3817
Soybeanoil	-0.6463	2	-5.1833
Metals&MineralsPriceIndex	-0.6304	2	-17.8054
RapeseedOil	-0.6232	2	8.1303

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+119.7582}}_{}{\mathrm{+8.0391}}_{}x{\mathrm{IronOre}}_{}{\mathrm{-13.3817}}_{}x{\mathrm{Chicken}}_{}{\mathrm{-5.1833}}_{}x{\mathrm{Soybeanoil}}_{}{\mathrm{-17.8054}}_{}x{\mathrm{Metals\&MineralsPriceIndex}}_{}{\mathrm{+8.1303}}_{}x{\mathrm{RapeseedOil}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от -63.01% и стойност от 7 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3661, показва умерена обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има висока корелация с изменението на Cocoa (0.7127) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, значителна обратна корелация с изменението на Soybean (-0.6648) и значителна корелация с изменението на RubberRSS3 (-0.6648).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Cocoa	0.7127	2	1.2348
Soybean	-0.6648	0	-14.0284
RubberRSS3	0.6552	0	-3.2290
BalticDryIndex	0.6339	2	0.1730
Tea	0.6318	0	9.2668

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-103.7141}}_{}{\mathrm{+1.2348}}_{}x{\mathrm{Cocoa}}_{}{\mathrm{-14.0284}}_{}x{\mathrm{Soybean}}_{}{\mathrm{-3.2290}}_{}x{\mathrm{RubberRSS3}}_{}{\mathrm{+0.1730}}_{}x{\mathrm{BalticDryIndex}}_{}{\mathrm{+9.2668}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от -98.83% и стойност от 6 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.4077, показва умерена обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e 2 хил.лв. с изменение от -100.36%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Oats (-0.5263) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, умерена обратна корелация с изменението на Chicken (-0.4527) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на IronOre (-0.4527) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Oats	-0.5263	2	0.0833
Chicken	-0.4527	1	-15.5607
IronOre	-0.4164	1	-8.4127
EuropeanUnionAllowance	0.3910	0	2.6398
Lead	-0.3830	2	-23.7925

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-240.6660}}_{}{\mathrm{+0.0833}}_{}x{\mathrm{Oats}}_{}{\mathrm{-15.5607}}_{}x{\mathrm{Chicken}}_{}{\mathrm{-8.4127}}_{}x{\mathrm{IronOre}}_{}{\mathrm{+2.6398}}_{}x{\mathrm{EuropeanUnionAllowance}}_{}{\mathrm{-23.7925}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от -31.35% и стойност от -124 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.1238, показва слаба обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има висока обратна корелация с изменението на Silver (-0.7516) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, висока обратна корелация с изменението на DiammoniumPhosphate (-0.7146) и с изменението на Chicken (-0.7146).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Silver	-0.7516	2	-497.4877
DiammoniumPhosphate	-0.7146	0	-52.1159
Chicken	-0.7142	0	-75.3584
PreciousMetalsPriceIndex	-0.6997	2	778.5945
Coffee	-0.6981	2	-187.5967

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{-3 729.1247}}_{}{\mathrm{-497.4877}}_{}x{\mathrm{Silver}}_{}{\mathrm{-52.1159}}_{}x{\mathrm{DiammoniumPhosphate}}_{}{\mathrm{-75.3584}}_{}x{\mathrm{Chicken}}_{}{\mathrm{+778.5945}}_{}x{\mathrm{PreciousMetalsPriceIndex}}_{}{\mathrm{-187.5967}}_{}x{\mathrm{Coffee}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от -2 232.06% и стойност от 5 607 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.5971, показва добра обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА	1 655	2 569	+55.23 %	+914
Търговски и други /текущи/ вземания	1 119	561	-49.87 %	-558
Текущи активи	1 199	582	-51.46 %	-617
Текуща загуба	-1 365	-1 831	-34.14 %	-466
Финансов резултат	-1 995	-2 461	-23.36 %	-466
Собствен капитал	-1 328	-1 794	-35.09 %	-466
Текущи задължения, в т ч	2 367	3 191	+34.81 %	+824
Текущи задължения по получени търговски заеми	2 070	2 649	+27.97 %	+579
Търговски и други текущи задължения	2 758	3 459	+25.42 %	+701
Текущи пасиви	2 758	3 459	+25.42 %	+701

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-1 201	-420	+65.03 %	+781
Плащания, свързани с възнаграждения-3м.	-83	-63	+24.10 %	+20
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	309	199	-35.60 %	-110
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-954	-263	+72.43 %	+691
Предоставени заеми-3м.	0	-384	-384.00 %	-384
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	940	615	-34.57 %	-325
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	939	231	-75.40 %	-708
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	-1	-2	-100.00 %	-1
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-1	-2	-100.00 %	-1
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-16	-34	-112.50 %	-18
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-16	-34	-112.50 %	-18